Il giorno in cui si gira 70 è una pietra miliare, ma per quanto riguarda i tuoi conti di pensione, la data davvero importante arriva sei mesi dopo quando raggiungete l'età di 70 anni. Proprio quando vengono richieste distribuzioni minime (RMD), permettendo all'IRS di ottenere il taglio dei guadagni che sono stati creati nel corso degli anni nei tuoi conti di pensionamento differiti.

La maggior parte dei tipi di conti pensionistici sono soggetti a RMD, tra cui IRA tradizionali; 401 (k), 403 (b) e 457 piani; piani di ripartizione dei profitti; e SEPs, SARSEPs e IRAs semplici. Nel caso di piani a contribuzione definita come il 401 (k) s, le persone che lavorano ancora all'età di 70 ½ possono essere in grado di ritardare i loro RMD fino all'anno in cui ritirarsi se il loro piano lo permette. L'IRS ha un utile diagramma di confronto RMD.

Le regole RMD non si applicano a Roth IRA mentre il proprietario è vivo, ma si applicano ai conti Roth 401 (k).

Le regole richiedono di prendere il primo RMD per l'anno in cui si girano 70 ½ e continuano a prenderli ogni anno dopo. Solo il primo anno, la legge consente di ritardare la distribuzione fino al 1 ° aprile dell'anno successivo. Ma tenete presente che se lo farai, dovrai prendere due RMD per quell'anno - uno per l'anno precedente e un secondo per l'anno in corso. Negli anni successivi, è necessario prendere il RMD entro il 31 dicembre.

Se hai un piano 403 (b), regole leggermente diverse si applicano ai contributi che hai fatto prima del 1987. Il tuo amministratore del piano dovrebbe essere in grado di spiegare le regole e di indicare quali contributi potrebbero beneficiare di un trattamento speciale .

Lo sponsor o l'amministratore del tuo piano 401 (k) o di altri piani di pensione dovrebbero aiutarti a determinare l'importo RMD dell'anno. I custodi delle vostre IRA possono anche fornire indicazioni. Se hai bisogno di calcolare le tue distribuzioni IRA, puoi utilizzare i fogli di lavoro e le tabelle nelle appendici alla IRS Publication 590, "Individual Retirement Arrangements (IRA)". “

La presa dei RMD può essere un po 'complicata, almeno fino a quando non l'hai fatto poche volte. Qui ci sono alcune mancanze potenziali che si desidera fare attenzione:

1. Prendersi troppo poco.

Se ti toglie troppo poco, dovrai affrontare una penalità del 50% sulla differenza tra l'importo che hai ritirato e l'importo che dovresti aver ritirato. Se ritieni di aver commesso un errore sincero nel calcolo del tuo RMD, puoi chiedere all'IRS di rinunciare a una parte oa una parte della sanzione, allegando una spiegazione a IRS Form 5329, il modulo che utilizzi per segnalare eventuali imposte aggiuntive dovute ai tuoi conti di pensione . 2. Prendersi troppo.

Non è prevista alcuna penale per l'assunzione di più del minimo richiesto dai conti pensionistici.Ma ci sono diverse ragioni che probabilmente non si desidera, a meno che non abbiate assolutamente bisogno del denaro per le spese di soggiorno. Per prima cosa, i soldi sul tuo conto pensionistico beneficiano di vantaggi fiscali. Per un altro, più velocemente si disegna i tuoi account quanto prima li scaricherai, rischiando la possibilità che tu possa sopravvivere ai tuoi risparmi. 3. Aspettando troppo a lungo per iniziare.

Alcuni pensionati con una notevole quantità di denaro nei loro conti pensionistici possono trovarlo vantaggioso da una prospettiva fiscale per iniziare i prelievi anche prima dell'età 70 ½. Questo perché le tue distribuzioni potrebbero spingerli in una più alta impostazione fiscale marginale. Ad esempio, se sei un unico filer, i tuoi primi $ 9, 075 di reddito sono attualmente tassati al 10%, mentre i redditi supplementari fino a $ 36 900 vengono tassati al 15%. Se il reddito supera tale livello, ogni reddito supplementare sarà tassato ad un tasso più elevato, che può variare da 25 a 39. 6%.

Quindi, se si passa all'età di 66 anni, diciamoci, e avremo un reddito relativamente modesto, ma un sacco di soldi nei tuoi conti di pensionamento, potresti iniziare i prelievi prima. Ciò ridurrà i vostri RMD futuri e forse ti terrà fuori di una di quelle parentesi più elevate. Se non hai bisogno di soldi per vivere, puoi semplicemente reinvestirlo altrove. Questi calcoli possono essere complicati, quindi si desidera consultare un consulente fiscale qualificato o pianificatore finanziario prima di prendere decisioni.

Non avviare troppo presto, però. Ogni prelievo effettuato prima dell'età di 59 anni ½ è generalmente soggetto ad una penalità del 10%, anche se ci sono alcune eccezioni.

4. Prendendoli tutti in una volta.

Non è necessario ritirare l'intera RMD per l'anno in un grande pezzo. Invece, puoi fare una serie di prelievi finchè aggiungeranno alla destra fino alla fine dell'anno. Molti pensionati troveranno conveniente organizzare i prelievi automatici mensili dai loro conti, creando un flusso di reddito prevedibile per loro stessi. La diffusione dei tuoi ritiri su un certo numero di date riduce anche la possibilità di eliminare tutto in un giorno in cui i mercati sono in discesa. E per i liberatori sparsi tra di noi - sai chi sei - una grande infusione in contanti in qualsiasi momento potrebbe essere una tentazione meglio evitata. 5. Ignorare le tasse.

Oltre alle altre considerazioni fiscali qui discusse, tenere a mente che le imposte sul reddito che dovrai pagare annualmente sui tuoi RMD dovranno venire da qualche parte. A meno che tu non abbia abbastanza reddito o altri risparmi al di fuori dei tuoi conti di pensionamento per coprirli, dovrai mettere da parte una parte dei tuoi prelievi in ​​modo da non essere catturati a breve termine. La linea inferiore

La calcolazione delle distribuzioni minime richieste può richiedere un certo lavoro, ma i vostri piani 'custodi e amministratori dovrebbero fare gran parte del numero di crunching per te. Prestare particolare attenzione a non ritirare troppo poco e innescare tale durevole penalità del 50%. Infine, godetevi i soldi! Te lo sei guadagnato.