Mentre i redditi ricevuti dal tuo 401 (k) o altro piano pensionistico qualificato non influenzano l'ammontare delle prestazioni di pensionamento previdenziali ricevute ogni mese, potrebbe essere necessario pagare le tasse su alcuni o tutti dei tuoi vantaggi se il reddito annuo supera una determinata soglia.

Perché i redditi 401 (k) non influenzano la previdenza sociale?

I tuoi vantaggi per la previdenza sociale sono determinati dalla somma di denaro che hai guadagnato durante i tuoi esercizi per i quali hai pagato le tasse di sicurezza sociale. Poiché i contributi al tuo 401 (k) sono fatti con la compensazione ricevuta da un'impresa U. S., hai già pagato le tasse di sicurezza sociale su quei dollari.

Questo vale anche per i tradizionali account 401 (k). I contributi ai conti tradizionali vengono effettuati con dollari pretax, ma questo riparo fiscale si applica solo alle imposte sul reddito, non alla sicurezza sociale. Mentre non si paga l'imposta sul reddito sui fondi tradizionali 401 (k) fino a quando non li ritiri, pagherai ancora le tasse di sicurezza sociale sull'intero importo della tua compensazione nell'anno in cui hai guadagnato.

"I contributi a 401 (k) sono soggetti a imposte sulla previdenza sociale e Medicare, ma non sono soggette a imposte sul reddito, a meno che non si effettua un contributo Roth (dopo la tassa)", osserva Mark Hebner, fondatore e presidente Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif., Ed autore di "Funds Index: Il programma di ripristino a 12 punti per gli investitori attivi. “

L'impatto fiscale del risparmio di 401 (k)

Anche se l'importo del tuo beneficio non è influenzato dai risparmi di 401 (k), potrebbe essere necessario pagare le imposte sul reddito su alcuni dei tuoi vantaggi se il reddito annuale combinato supera una certa somma. Infatti, circa un terzo dei beneficiari di prestazioni deve pagare le tasse su una parte dei loro benefici.

Le soglie di reddito sono basate sul tuo reddito combinato, pari alla somma del reddito lordo rettificato (AGI) - che include i prelievi da qualsiasi conto di risparmio - qualsiasi interesse non imponibile e mezzo della tua imposta sociale Benefici di sicurezza. Se prendete grandi distribuzioni dal tuo 401 (k) in un determinato anno a cui ricevete prestazioni, è più probabile che superi la soglia del reddito e aumenta la responsabilità fiscale dell'anno.

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Nel 2017, se il tuo reddito complessivo per l'anno è inferiore a 25.000 dollari e tu file come un individuo, non sarai obbligato a pagare le tasse su qualunque parte del tuo beneficio previdenziale. Se sei iscritto insieme come coppia sposata, questo limite è aumentato a 32 000 dollari. Potrebbe essere richiesto di pagare le tasse fino al 50% dei tuoi vantaggi se sei un individuo con reddito tra $ 25.000 e $ 34.000 o se file congiuntamente e avrai reddito tra $ 32.000 e $ 44.000.Fino all'85% dei tuoi vantaggi può essere imponibile se sei single e guadagna più di $ 34.000 o se sei sposato e guadagna più di $ 44.000. Se sei sposato ma hai un resoconto separato, probabilmente sarai responsabile per l'imposta sul reddito sul totale dei tuoi benefici, indipendentemente dal livello di reddito.

Altri tipi di reddito pensionistico

In alcuni casi, altri tipi di reddito da pensione possono influenzare l'importo del beneficio, anche se si raccolgono benefici sul conto del coniuge. I tuoi vantaggi possono essere ridotti a conto del reddito che ricevi da una pensione basata su guadagni da un lavoro governativo o da un altro lavoro per il quale i tuoi guadagni non sono stati soggetti a tasse di sicurezza sociale. Ciò riguarda principalmente le persone che lavorano nelle posizioni di stato o di governo locale, il servizio civile federale o coloro che hanno lavorato per una società straniera.

Se lavorate in una posizione governativa e ricevete una pensione per un lavoro non soggetto a tasse di sicurezza sociale, i tuoi benefici previdenziali ricevuti come coniuge, vedova o vedovo sono ridotti di due terzi dell'ammontare della pensione. Questa regola è chiamata compensazione delle pensioni di governo (GPO). Ad esempio, se hai diritto a ricevere 1.200 dollari in sicurezza sociale, ma riceverai anche 900 dollari al mese da una pensione di governo, i tuoi benefici per la previdenza sociale sono ridotti di $ 600 per il conto del tuo reddito. Ciò significa che l'importo del tuo beneficio di sicurezza sociale è ridotto a $ 600, ma il tuo reddito mensile totale è ancora $ 1, 500.

La prestazione di eliminazione dei venti (WEP) riduce il vantaggio sleale dato a coloro che ricevono prestazioni per conto proprio e ricevono reddito da una pensione basata su guadagni per i quali non hanno pagato le tasse di sicurezza sociale. In questi casi, il WEP riduce semplicemente i benefici di sicurezza sociale con un certo fattore, a seconda dell'età e della data di nascita del richiedente.

Come il tuo beneficio è determinato?

L'importo del tuo beneficio sociale è in gran parte determinato da quanto hai guadagnato durante i tuoi anni di lavoro, la tua età quando sei in pensione e la tua durata di vita prevista.

Il primo fattore che influenza l'importo del tuo beneficio è l'importo medio che hai guadagnato durante il lavoro. In pratica, più si guadagna, più elevati saranno i benefici, fino al limite massimo di ammontare di $ 3, 538. L'Administration of Social Security (SSA) calcola un'ammontare mensile medio basato sul reddito medio e sul numero di anni in cui sei dovrebbe vivere.

Oltre a questi fattori, la tua età al momento del pensionamento svolge anche un ruolo fondamentale nella determinazione dell'importo del beneficio. Mentre potrai iniziare a ricevere benefici di sicurezza sociale già nell'età di 62 anni, la tua quantità di beneficio viene ridotta per ogni mese che inizi la raccolta prima dell'età di pensionamento. L'età totale di pensionamento varia tra i 65 ei 67 anni, a seconda del tuo anno di nascita. Al contrario, l'importo del beneficio può essere aumentato se continui a lavorare e ritardate ricevere prestazioni oltre l'età totale di pensionamento. Ad esempio, nel 2017, l'importo massimo del beneficio mensile per i pensionati all'età di pensionamento totale è di $ 2 687.Per coloro che si ritirano presto, all'età di 62 anni, i puntali massimi raggiungono $ 2, 153, mentre quelli che rinvia la raccolta fino all'età di 70 anni - l'ultima età in cui la raccolta può cominciare - possono raccogliere un vantaggio di $ 3, 538 al mese.

"Ritardare la sicurezza sociale fino all'età di 70 anni può essere utile poiché riceverai un guadagno dell'8% ogni anno dopo aver raggiunto l'intera età di pensionamento", afferma Carlos Dias Jr., gestore del patrimonio, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Requisiti di ammissibilità

Per ricevere prestazioni di sicurezza sociale, è necessario aver accumulato 40 crediti, che guadagni lavorando e pagando nel sistema di sicurezza sociale. Ogni anno di lavoro vale un massimo di quattro crediti, pertanto è necessario lavorare almeno 10 anni per essere ammissibile. Tuttavia, ogni credito corrisponde a $ 1 300 di guadagni imponibili nel 2017. Una volta che hai guadagnato $ 5, 200 in un dato anno, hai già guadagnato il massimo di quattro crediti. Ciò significa che potresti scegliere di smettere di lavorare per il resto dell'anno senza compromettere la tua idoneità, anche se questa non è una strategia molto sostenibile. Per una cosa, un reddito più basso significa che i vostri vantaggi saranno più bassi.