È possibile convertire i contributi in un Roth IRA; tuttavia, una parte dell'importo convertito al Roth sarà soggetta all'imposta sul reddito. Quando il tuo equilibrio Tradizionale IRA è costituito da contributi deducibili e non deducibili, qualsiasi importo distribuito o convertito dall'IRA tradizionale è pro-rated per includere una parte imponibile e non imponibile delle attività.
È possibile calcolare l'importo imponibile utilizzando la seguente formula:
<1>(Total Deductible Contribution / Total IRA Balance) x Importo di distribuzione / conversione = Importo non imponibile
Diciamo che hai contributi non deducibili di $ 8.000 in un IRA tradizionale che sono cresciuti a $ 100.000. La somma imponibile sarebbe:
(8, 000/100, 000) X 8 000 = 640
Dai $ 8.000 convertiti, $ 7 e 360 sarebbero imponibili ($ 8, 000-640 = $ 7, 360).
Questa regola si applica anche se gli importi deducibili e gli importi non deducibili sono detenuti in IRA tradizionali separati. Inoltre, se si mantiene più IRA tradizionali, i loro saldi totali devono essere combinati nella formula sopra per determinare l'importo che può essere escluso dal reddito (cioè l'importo non imponibile).
Consultare il tuo professionista fiscale per assicurare che i moduli appropriati siano archiviati ei calcoli siano accurati.
Promemoria: IRS Form 8606 deve essere depositato per ogni anno fiscale che distribuisci attività dal tuo IRA tradizionale se uno dei saldi tradizionali IRA comprende contributi non deducibili. IRS Form 8606 è utilizzato per aiutarti a determinare la parte imponibile della tua distribuzione o conversione. L'IRS può valutare una penalità di $ 50 per qualsiasi mancato deposito del modulo 8606. La forma è disponibile all'indirizzo // www. irs. gov /.
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Il mio certificato di deposito (CD ) è appena maturato e intendo contribuire 10 000 dollari al mio attuale account Roth IRA. La persona che fa le mie imposte non mi può dire perché non posso fare un grande contributo a parte il mio basso reddito - sono un veterano disabile a
Il tuo contributo regolare di Roth IRA non può superare $ 4 000 annualmente. Se sei almeno 50 anni dal 31 dicembre 2005, puoi contribuire un ulteriore $ 500, portando il tuo limite di contribuzione annuale a $ 4 500. Tuttavia, se il tuo reddito per l'anno è inferiore a $ 4 000, il tuo contributo non può essere più alti del tuo reddito.
Sono 59 (non 59. 5) e mio marito è 65. Abbiamo partecipato ad una SIMILA IRA con la nostra azienda da più di due anni. Possiamo convertire l'IRA SIMPLE in un Roth IRA? Se possiamo convertire, dobbiamo pagare l'imposta sui soldi SIMPLE IRA posti nel Roth? Sono t
Durante i primi due anni dopo l'istituzione di un IRA semplificato, le attività detenute nel SIMPLE IRA non devono essere trasferite o ricondotte ad un altro piano di pensionamento. Poiché hai soddisfatto il requisito di due anni, le attività SIMPA IRA possono essere convertite in un Roth IRA.
Come residente temporaneo degli Stati Uniti, posso ritirare fondi dal mio IRA tradizionale senza penalità quando lascio il paese?
Dovresti decidere di investire in un IRA tradizionale e ricevere una detrazione fiscale per il tuo contributo, gli importi che ritirerai più tardi saranno soggetti all'imposta sul reddito e una penalità aggiuntiva del 10% in anticipo. La pena verrà rinunciata se si incontra un'eccezione. Dato che sei un alieno non residente (determinato dalla tua categoria di visto - H1B), il tuo ritiro non può essere soggetto a imposte statali.