In generale, qualunque piano di pensionamento qualificato o piano basato su IRA adottato da un datore di lavoro deve coprire tutti i dipendenti ammissibili . La mancata conseguenza potrebbe comportare la squalifica del piano.
Ad esempio, supponiamo che una società di partenariato desideri integrare un'IRA per i suoi partner e un piano 401 (k) per i dipendenti. Se il partenariato adotta una pensione di lavoro dipendente semplificata (SEP) IRA, i lavoratori di diritto comune che soddisfano i requisiti di idoneità dovrebbero essere autorizzati a partecipare anche alla SEP. La partecipazione non deve essere limitata ai soli partner del partenariato. Per il piano 401 (k), i dipendenti possono scegliere se vogliono effettuare contributi di differimento dei salari; perciò, i partner avrebbero semplicemente scelto di non fare contributi di salario. Tuttavia, è necessario esercitare una cautela, poiché una limitata partecipazione potrebbe comportare la mancata esecuzione del piano di non discriminazione.
Per essere sicuri, si potrebbe desiderare di avere un avvocato fiscale rivedere la tua situazione particolare.
(Per leggere più su come impostare un piano di pensionamento per una piccola impresa, leggere Piani che il piccolo datore di lavoro può stabilire , Stabilire un SEPA IRA e SIMPLE IRA contro i piani SIMPLE 401 (k) .)
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Ho difficoltà a trovare il mio ex datore di lavoro per distribuire il mio saldo 401 (k) al rollover. Puoi dirmi le ragioni per cui un datore di lavoro potrebbe ritardare le distribuzioni e se esiste un'agenzia governativa in grado di contattare per incoraggiare la distribuzione?
Se un dipendente coperto da un SIMPLE abbandona il suo datore di lavoro entro due anni e il suo nuovo datore di lavoro non ha un SIMPLE, cosa succede al piano? Può il dipendente farlo senza penalità o mantenerlo presso la vecchia società fino a quando i due anni scadono
Se un dipendente coperto da un SIMPLE lascia il suo datore di lavoro entro il termine di due anni e il suo nuovo datore di lavoro non avere un SIMPLE, cosa succede al piano?