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Tutti i contributi a 457 piani crescono tassati fino alla pensione, quando vengono rimandati o ritirati. Tutti i prelievi sono imponibili, indipendentemente dall'età del partecipante. Simile a 401 (k) s e 403 (b) s, tutti i contributi in 457 piani crescono senza tasse, ma i prelievi anticipati non vengono penalizzati.

Le differenze tra 457 piani e 401 (k) e 403 (b) piani

457 piani non sono classificati come piani qualificati e non sono vincolati dalle stesse regole di rollover e distribuzione come 401 (k) e 403 b) piani. In origine, 457 piani erano disponibili solo per i dipendenti statali e locali, le entità e 501 (c) 3 organizzazioni. Le restrizioni più allentate permettono ora che più datori di lavoro offrano 457 piani oltre ad altri piani di pensionamento.

A differenza dei conti 401 (k) e 403 (b), i partecipanti possono prendere prelievi regolari da 457 piani non appena si ritirano, a prescindere dal fatto che abbiano raggiunto l'età di 59 anni. 5. Queste distribuzioni sono tassate come reddito regolare, ma la pena di prelievo anticipato del 10% non viene mai applicata. Piuttosto che ritirare i fondi, i partecipanti possono anche ruotare i loro 457 piani in altri piani qualificati.

457 I piani sono unici e complicati

Come unici piani di gruppo non qualificati disponibili negli Stati Uniti, 457 piani sono unici e complessi, offrendo diversi vantaggi rispetto ai piani di compensazione più diffusi. Mentre più datori di lavoro offrono 457 piani ogni anno, non sono comuni. Ci sono molti tipi diversi di 457 piani, tutti con caratteristiche diverse; sono classificati come governativi o non governativi e ammissibili o non ammissibili. I piani ammissibili sono classificati come 457 (b); i piani non ammissibili sono classificati come 457 (f) e mancano molti dei vantaggi dei piani ammissibili.