Con la stagione IRA in piena svolta, i consulenti finanziari dovrebbero considerare i modi in cui i loro clienti potrebbero utilizzare un IRA come parte dei loro sforzi di pianificazione finanziaria. Ecco sette strategie IRA da considerare per i clienti.

Alimony

Per i clienti che sono divorziati e ricevono alimenti, questi pagamenti sono conteggiati come reddito guadagnato e possono fare contributi IRA anche se questa è la loro unica fonte di guadagno. Saranno applicati tutti i limiti di reddito e di deducibilità per i contributi IRA, come i redditi da lavoro o qualsiasi altra fonte. (Per ulteriori informazioni, vedere: Come evitare IRA sabotaggio .)

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IRA di sposi per non coniugi

Questo è un veicolo ideale per un coniuge che potrebbe stare a casa per la cura dei bambini. Il coniuge non guadagnato o con basso reddito può contribuire ad un Roth o all'IRA tradizionale, a condizione che il coniuge sta lavorando e la coppia presenta un reddito unitario. Questo non è un tipo speciale di account, ma piuttosto una regola che consente al coniuge non lavorato di accedere ai vantaggi fiscali di un IRA per continuare a risparmiare per il loro pensionamento.

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Catch-Up Contributi

Coloro che sono 50 o più in qualunque momento durante l'anno sono idonei a fare un contributo di recupero di un extra $ 1 000 oltre ai $ 5 500 che tutti gli investitori sono ammessi. Questo non è un importo enorme, ma ogni po 'di risparmio in più può aiutare i tuoi clienti, specialmente quelli che potrebbero stare dietro nel risparmio di pensione. Il contributo di recupero si applica sia ai conti Roth che ai tradizionali IRA. (Per ulteriori informazioni, vedere: 6 Suggerimenti per la pianificazione della pensione .)

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Contributi automatici IRA

Molti investitori non pensano ai loro contributi IRA fino alla stagione fiscale in quanto il termine è generalmente il 15 aprile (18 aprile 2016) per aver contribuito IRA per l'anno precedente . Invece di aspettare fino al momento dell'imposta, potresti consigliare ai tuoi clienti di impostare contributi mensili automatici. Questo è un ottimo modo per loro per la media dei costi del dollaro. Basta fare in modo che se stanno guardando un Roth IRA che il loro reddito non supererà i limiti di reddito. In realtà i clienti hanno 15 ½ mesi per fare i loro contributi ad un IRA per un dato anno e questo può portare a bassi contributi mensili per i clienti che vorrebbero andare in questa rotta.

Finanziare un IRA per un figlio o un nipote

Se i clienti stanno cercando di fare un regalo a un bambino o un nipote che ti lavora puoi suggerire di finanziare un'IRA, in particolare un Roth IRA per loro. Il limite di gifting annuale è di $ 14.000 all'anno, quindi il limite di $ 5 500 (o il loro reddito guadagnato se inferiore a tale importo) è ben al di sopra di tale limite. Questo è un ottimo veicolo di gifting e farà questo giovane ad un buon inizio con i risparmi risparmio di pensione una volta che cominciano a lavorare per reale dopo il college.

Conversione IRA Roth Non Deduibile

Anche se il reddito del tuo cliente è troppo alto per fare un contributo di Roth IRA, possono ancora contribuire e utilizzare una conversione "back-door" di Roth. Questa strategia comporta l'effettuazione di un contributo non deducibile a un account tradizionale IRA e quindi la conversione di tale importo a un Roth IRA. Se questo è l'unico account tradizionale IRA del cliente, non ci dovrebbe essere la perdita di imposta sul reddito o meno sulla conversione. Le uniche imposte sarebbero su tutti i guadagni dell'account tra il momento del contributo e l'ora della conversione. . Non esistono limiti di reddito che limitano la capacità di effettuare un contributo non deducibile da IRA (per ulteriori informazioni, vedere

Strategie principali per le conversioni Roth IRA. Tuttavia, se il tuo cliente dispone di altri IRA tradizionali in cui i contributi sono stati effettuati su base post-tributaria, questi conti saranno conteggiati e la responsabilità fiscale del cliente sarà una percentuale pro-rated del loro totale account IRA. Ad esempio, se avessero 55.000 dollari in totale attivo in IRA tradizionali e $ 5.500 di questo è stato fatto con fondi a tasso dopo l'imposta, l'importo della conversione soggetto a imposte sul reddito sarebbe:

Total IRA Assets $ 55.000

La quota dopo le imposte $ 5, 500

Rapporto di imposte dopo la tassa 10%

La quota imponibile è 100% meno il 10% dopo la tassa = 90%

Quindi in questo esempio se il cliente ha voluto convertire i $ 5, 500, 90% o $ 4, 950 sarebbero soggetti a tasse federali alla conversione. Si noti inoltre che se lo stato del cliente ha un'imposta sul reddito, questa conversione sarebbe probabilmente soggetta alle imposte sul reddito statale applicabili. Una conversione di Roth può essere un ottimo modo per fornire ai vostri clienti la diversificazione fiscale in quanto si dirige verso la pensione e può anche essere una strategia di pianificazione delle grandi proprietà. Questi benefici vanno pesati contro ogni impatto fiscale prima di procedere. . Consolidamento dei vecchi conti pensionistici

Uno degli utilizzi migliori di un account IRA è come un luogo per consolidare un client di un cliente (per ulteriori informazioni, vedere:

Pro e contro di Creazione di una Backdoor Roth IRA < diversi vecchi conti pensionistici. Molti clienti hanno "disordini finanziari" in termini di vecchi account IRA e 401 (k) che sono dispersi in vari custodi e non vengono gestiti correttamente. L'apertura di un IRA al custode più desiderabile e il rolling di tutti questi conti può essere un bene

La linea inferiore

Ci sono diversi usi solidi di un account IRA per i tuoi clienti e dovrebbero essere considerati, quando opportuno, nel corso del lavoro di pianificazione finanziaria che fai per loro. (Per ulteriori informazioni, vedere: Come gli Advisori possono gestire il pensionamento in evoluzione .)