Come si avvicina la fine dell'anno, qui ci sono tre elementi principali che dovrebbero essere nel tuo elenco do-do per i clienti in pensione.

Distribuzioni minime richieste

I clienti di età superiore ai 70 anni devono eseguire annualmente le loro distribuzioni minime necessarie (RMD) da conti pensionistici quali IRA, 401 (k) s e altri. Le sanzioni per non aver assunto l'intero importo richiesto è pari al 50% dell'importo non preso, più ancora dovranno pagare eventuali imposte dovute. Il termine è il 31 dicembre per l'anno in corso. L'eccezione a questo è che il primo RMD può essere assunto fino al 1 ° aprile dell'anno successivo all'anno che il cliente gira 70 ½. (Per ulteriori informazioni, vedere: Aiutare i clienti a evitare minori di pensione .)

È importante per voi come loro consulente finanziario aiutarli a gestire i propri RMD ogni anno. Ciò ha detto che c'è qualche pianificazione che può essere fatta qui.

Per i clienti che sono caritativamente inclini e che non necessitano di una o tutti i contanti della distribuzione per coprire le spese di soggiorno, potrebbero considerare una distribuzione qualificata di beneficenza (QCD). Ciò consente a coloro che sono almeno 70 ½ di donare fino a $ 100.000 di loro RMD ad un'organizzazione caritatevole qualificata. Questa parte del loro RMD non è imponibile, anche se non riceverà una deduzione caritativa in aggiunta. Il vantaggio di farlo è che il reddito imponibile del cliente sarà ridotto. Questo è auspicabile in generale e può aiutare se il loro reddito potrebbe altrimenti sottoporli a pagare un tasso più elevato per Medicare.

Inoltre, i clienti devono assicurarsi di prendere il loro RMD da tutti gli account dove questo è richiesto. In molti casi se hanno più di un account IRA possono soddisfare il requisito assumendo l'intero importo della distribuzione da un unico conto se lo si desidera. Tuttavia, se dispongono di altri tipi di conti di pensionamento fiscali differiti, ad esempio un precedente 401 (k) o 403 (b) da un ex datore di lavoro, dovranno in genere disporre separatamente da ciascuno di questi conti. (Per ulteriori informazioni, vedere: Suggerimenti per consigliare i clienti sulle strategie RMD .)

Un'altra opportunità di pianificazione si verifica se il cliente sta ancora lavorando all'età di 70 anni e contribuisce al 401 (k) dell'attuale datore di lavoro. Se non sono un proprietario del 5% o superiore della società e se il datore di lavoro ha scelto questa opzione nel loro piano, il cliente non deve prendere il loro RMD da questo conto. Sarebbero comunque tenuti a prendere i loro RMD da IRA e altri conti pensionistici.

L'opportunità di pianificazione consiste nella capacità di rotolare i fondi fiscali differiti da un IRA tradizionale nel loro attuale datore di lavoro 401 (k) se consentito. Questo permetterebbe che questi fondi venissero esentati anche dal RMD. Il loro attuale piano del datore di lavoro deve accettare questi tipi di rollover e tutto il denaro deve essere stato originariamente contribuito su base pre-imposte.Inoltre, il rollover dovrebbe avere un senso da una prospettiva di investimento per il cliente in termini di qualità degli investimenti offerti nell'attuale piano del datore di lavoro e dei costi associati a tale piano.

Medicare Open Enrollment

Ogni anno dal 15 ottobre al 7 dicembre i clienti già coperti da Medicare possono modificare la loro copertura e / oi loro fornitori. Questo è molto simile al periodo aperto di iscrizione offerto dai datori di lavoro per i loro dipendenti per selezionare i loro benefici per i dipendenti per l'anno successivo.

Dovresti incoraggiare i clienti a rivedere la loro copertura e la loro situazione sanitaria ogni anno. Le cose cambiano. Possono essere necessari diversi tipi di cure o trattamenti rispetto a quelli dell'anno precedente. Alcuni farmaci da prescrizione che sono in grado di passare a generico. O più probabilmente il livello di copertura offerto dai loro fornitori attuali potrebbe cambiare. Ciò potrebbe includere i fornitori idonei, i livelli delle franchigie e dei copay e altre caratteristiche. ) )

Medicare ha le sue imperfezioni, ma fornisce una copertura dignitaria per coloro che sono eleggibili ei tuoi clienti dovrebbero usarli al massimo vantaggio in condizioni di mantenere sotto controllo i loro costi medici durante la pensione.

Rivedere la loro situazione di sicurezza sociale

Questo principalmente si applica a clienti che non hanno ancora preteso i loro vantaggi. L'eligibilità a chiedere i benefici inizia generalmente all'età di 62 anni e ha il massimo dei benefici all'età di 70 anni. Per le vedove e le vedove, la capacità di chiedere un beneficio di superstiti comincia già all'età di 60 anni. Ci sono anche regole per i divorziati ex coniugi pure.

La decisione in merito a quando richiedere la previdenza sociale può essere complessa, soprattutto per le coppie sposate. Speriamo che i vostri clienti abbiano importanti asset di pensionamento oltre alla previdenza sociale, ma questi vantaggi sono ancora importanti per la maggior parte dei pensionati.

Per i clienti che sono più giovani dell'età di pensionamento totale (66 per i nati prima del 1960 e 67 per quelli nati dopo), ci sono limiti per l'importo dei redditi guadagnati senza diminuire i benefici. E per altri clienti, può avere un senso per loro di reclamare il loro beneficio prima di più tardi. Ad esempio, i clienti con problemi di salute che non si aspettano di vivere alla loro normale aspettativa di vita potrebbero cadere in questo gruppo.

La linea inferiore

Mentre questi non sono gli unici problemi che i pensionati devono riesaminare prima della fine dell'anno, sono probabilmente i più importanti. Altre aree da considerare sono i loro investimenti, spese e altre questioni comuni ai clienti di tutte le età. (Per ulteriori informazioni, vedere: Aiutare le coppie a strategizzare per la sicurezza sociale .)