Il primo passo nella pianificazione fiscale è quello di chiedere consiglio da un professionista esperto che sia attualmente in possesso di leggi fiscali mutevoli e adeguatamente familiari alla situazione finanziaria. Una volta stabilita la fiducia con un consulente esperto e vengono fissati obiettivi finanziari, ci sono diversi metodi per ridurre l'onere fiscale sui redditi e gli investimenti. Gli obiettivi attuali dovrebbero essere combinati con i piani per la crescita potenziale del reddito e dell'attivo, tenendo presente che le strategie fiscali attuali potrebbero non essere rilevanti in futuro. I seguenti metodi ruotano attorno a mantenere una percentuale maggiore delle entrate, pur massimizzando risparmi e dollari d'investimento.

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Obbligazioni comunali

Le obbligazioni emesse da enti statali e comunali hanno vantaggi fiscali. Mentre gli interessi ricevuti dai titoli di Stato U. S. sono federalmente imponibili, i redditi generati dalle emissioni municipali sono liberi dall'assenza di IRS. In molti casi, l'investimento in titoli di debito emessi all'interno dello Stato di residenza di un prestatore di beni obbliga anche a esentare i pagamenti di interessi dalle imposte statali. Il concetto chiave da considerare quando investe in titoli comunali è il rendimento equivalente fiscale, specificatamente valutando quale pagamento comunale della cedola corrisponderebbe o supera il rendimento imponibile di una garanzia pubblica o aziendale. Se un investimento di 10 anni di obbligazioni societarie di investimento risulta pari al 4%, un investitore con un tasso di imposta marginale del 25% cercherà un rendimento fiscale pari al 3% o maggiore per equirizzare la cedola dell'imposta imponibile con quella di un emissione comunale avente pari credito qualità e pari maturità.

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Rendimento fiscale equivalente = Rendimento esente da tasse (1 - tasso marginale)

Inoltre, un prestito obbligazionario rilasciato da enti statali o locali è anche esente da calcoli fiscali per i residenti di tale rendendo effettivamente aumentando la resa fiscale equivalente di un obbligazione comunale, poiché le aliquote fiscali di Stato sono aggiunte al tasso marginale federale per il calcolo. In sintesi, maggiore è l'aliquota fiscale marginale, maggiore è il vantaggio fiscale per gli investitori ad alto reddito.

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Conti di pensionamento

I veicoli di risparmio di vecchiaia riducono i redditi imponibili e permettono agli utili di crescere fiscalmente differiti. Il contributo massimo per i dipendenti a un piano di 401 (k) è di 18 000 dollari per il 2016. L'importo del contributo viene dedotto dalle entrate W-2 imponibili su base dollaro per dollaro. Oltre all'abbassamento dei salari imponibili, i redditi da dividendi ei guadagni di capitale versati nei veicoli d'investimento del piano non sono soggetti a tassazione federale, statale o locale, consentendo agli investimenti di crescere gravemente.

Mentre i partecipanti al conto del pensionamento fiscale differito devono iniziare a prendere le distribuzioni minime obbligatorie per 70 anni. 5, la tassazione può essere ulteriormente ridotta utilizzando un conto di pensionamento individuale di allungamento (IRA).Dopo la separazione dal servizio, un dipendente in pensione può trasferire i beni dai conti del datore di lavoro differito a IRA direttamente senza essere soggetti alle sanzioni dell'IRS o all'imposta ordinaria sul reddito. Gli importi minimi di ritiro obbligatori sono basati sull'aspettativa di vita del partecipante e possono richiedere la ricezione di importi significativi di reddito soggetti all'imposta ordinaria sul reddito. Tuttavia, la designazione di un giovane beneficiario, ad esempio un bambino o un nipote, consente alle distribuzioni di un tratto ereditario IRA di essere diffuse in tutta la durata del beneficiario, minimizzando le distribuzioni imponibili e consentendo una maggiore quantità di attività a continuare a crescere fiscalmente differita.

Base di avanzamento

Gli investitori che, durante la loro vita, non necessitano di liquidazione di titoli per reddito, possono passare tali investimenti agli eredi su una base d'imposta incrementata. Le azioni di azioni acquistate per $ 10 nel 1986 possono essere passate ad un beneficiario senza tassazione sulla differenza tra il prezzo di acquisto e il valore attuale del titolo, che potrebbe essere di $ 800, ad esempio nel 2016. Le attività dure come l'oro e l'argento o i titoli che non pagano dividendi hanno ulteriori vantaggi, poiché l'apprezzamento in tali veicoli d'investimento non era mai stato oggetto di plusvalenze o imposte ordinarie sul reddito per tutta la durata del proprietario originale.