Uno dei problemi chiave di cui molti pensionati sono oggi sono le imposte sul reddito. Coloro che devono pagare tasse sostanziali dopo che smettono di lavorare sono lasciate con una quantità minore di denaro per vivere di quanto si possa aspettare, mentre coloro che pagano pochissimi o meno tasse possono spesso ottenere su mezzi abbastanza modesti. L'avvento del Roth IRA nel 1997 ha avviato una migrazione di massa di dollari di pensionamento in conti di risparmio senza tasse che sono cresciuti in una delle principali fonti di fondi per la pensione per molti americani. I tradizionali conti pensionistici differenziati (IRA) e piani qualificati sono stati in giro fin dagli anni '70, ma i loro vantaggi fiscali hanno alcune limitazioni. Tutti i soldi che vengono ritirati da questi conti devono essere tassati come reddito ordinario, anche se i titoli che sono stati liquidati all'interno di essi sono stati detenuti per più di un anno. Ma la questione della tassazione durante la pensione va oltre le distribuzioni del piano di pensione e comprende molti fattori. Questo articolo cercherà di aiutare i lettori a determinare quali situazioni fiscali potrebbero essere quando si ritirano.

VOI: Le prime 5 spese di pensionamento sottovalutate

Le tasse non possono essere così cattive come si pensa Molti americani di classe media possono essere sorpresi di sapere che potrebbero avere poco a nessuna tassa sul reddito dopo che smetteranno di lavorare. Se il loro reddito congiunto è inferiore a $ 50.000, allora la loro deduzione standard e le esenzioni personali ridurranno sostanzialmente i loro redditi imponibili e ciò che resta rimarrà nella fascia più bassa. Di seguito è riportato un esempio di come questo potrebbe funzionare:

Frank e Mary Jennings sono entrambi in pensione e nella loro 60s superiore. Frank riceve $ 2, 200 al mese nel reddito della previdenza sociale e Mary riceve 785 dollari al mese. Frank riceve anche $ 1, 100 al mese dalla sua pensione aziendale e Mary guadagna $ 7.000 all'anno da un lavoro part-time che lavora da casa. Frank ha un'Ira tradizionale che vale $ 150.000 che si è rotolato dal suo piano di pensionamento aziendale. Mary ha un contributo Roth IRA di 40.000 dollari e ha un conto congiunto di risparmio con $ 10.000 in contanti. (Per ulteriori informazioni, vedere La matematica fiscale semplice delle conversioni di Roth . )

Frank e Mary probabilmente pagano poco a nulla nelle tasse effettive quando file. La loro pensione e il reddito non sono sufficienti per rendere le loro prestazioni di previdenza sociale soggette a tassazione e le loro deduzioni dettagliate e le esenzioni personali supereranno probabilmente l'importo del loro reddito reddito. Naturalmente, a un certo punto, Frank dovrà iniziare a prendere le distribuzioni minime obbligatorie dalla sua IRA, che sarà anche un reddito imponibile, ma ciò non può ancora essere sufficiente per rendere imponibile ogni suo reddito. Anche se le loro detrazioni e le esenzioni (incluse eventuali trattenute derivanti dagli utili di Mary) non eliminano completamente il loro reddito imponibile, l'importo effettivo dell'imposta dovuta sarà probabilmente minuscolo. . Attenzione alle conversioni di Roth

Anche se la conversione di un tradizionale IRA o un piano qualificato ad un Roth IRA è spesso un bene idea, Frank e Mary sarebbero saggi per astenersi dal farlo nella loro attuale situazione. Se Frank dovesse convertire il suo intero IRA in un solo anno, doveva pagare un'imposta su tutto il saldo contemporaneamente, ad un tasso superiore al suo attuale tasso d'imposta, perché la conversione avrebbe portato la coppia nella fascia fiscale del 28% . Allora, non solo la coppia avrebbe dovuto fronteggiare un tasso d'imposta del 28% sul loro saldo di conversione, pensione e reddito, ma l'85% del loro reddito sociale sarebbe diventato imponibile. A seconda di diversi fattori, Frank e Mary potevano concepire un reddito imponibile di circa 200.000 dollari prima delle deduzioni e delle esenzioni. Una tassa del 28% sull'importo netto potrebbe essere facilmente vicina a $ 50.000, che non dovrà mai essere pagata affatto se la conversione è stata gestita in modo diverso. Se Frank vuole convertire la sua IRA in un Roth, deve valutare attentamente quale sarà il suo reddito per l'anno e se può convertirlo senza generare effettivo reddito imponibile. Naturalmente, se diventa necessario prendere una grande distribuzione da una delle loro IRA per qualsiasi motivo, allora Mary Roth account sarebbe probabilmente la scelta migliore per questo. Se l'importo necessario supera il suo equilibrio Roth, questo account dovrebbe essere esaurito prima di accedere all'IRA di Frank per generare il minor reddito imponibile possibile. (Per ulteriori informazioni, vedere
i fondi di distribuzione mirati possono colpire le uova di nidi .) mantenere basso reddito

Mary potrebbe voler prendere in considerazione la rinuncia al lavoro quando Frank inizia a prendere distribuzioni dal suo account per mantenere il loro reddito imponibile a circa lo stesso livello. Oppure, se le loro imposte le permettono di continuare a guadagnare qualche reddito quando Frank prende le sue distribuzioni, allora possono voler contribuire le distribuzioni di Frank a Mary's Roth IRA. Inoltre, se la coppia paga la propria casa e non è in grado di specificare le deduzioni, la loro responsabilità fiscale può aumentare perché non possono più specificare le detrazioni.
La linea inferiore

L'esempio di questo articolo illustra come diversi fattori possono riunire per determinare l'importo della tassa da pagare quando si passa. Di solito si verificano problemi fiscali quando una grande quantità di denaro deve essere ritirata immediatamente; questo è dove IRA Roth hanno un reale vantaggio rispetto ad altri tipi di conti pensionistici. Per ulteriori informazioni su come le tasse possono influenzare il pensionamento, consultare il proprio consulente finanziario. (Per ulteriori informazioni sulle tasse, consulta la nostra
Guida per i redditi personali .)