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Tieni sempre conferme commerciali per i tuoi investimenti, inclusi quelli che sono esenti da imposta, poiché ci sono alcuni casi in cui è possibile pagare le tasse di una vendita o di una distribuzione. Le obbligazioni esenti da imposta sono esenti da imposte sui redditi da interessi, mentre le plusvalenze sulla vendita di un titolo sono soggette a tasse. A meno che tu non abbia acquisito l'obbligazione dopo il 1 gennaio 2014, l'istituto finanziario che detiene il tuo obbligato non può avere la base di costo originale per il tuo prestito e non è obbligato ad avere queste informazioni. Se vendi la tua tassa esente da imposta per un guadagno, probabilmente dovrai pagare le tasse e dovrai conoscere la base del costo originale per calcolare con precisione le imposte dovute.

Raccogliere le seguenti informazioni per segnalare con precisione il guadagno: data dell'acquisto; il costo originario e, soprattutto, se è stato acquistato con un premio o uno sconto; e la data in cui hai venduto il prestito. Le regole fiscali sono cambiate numerose volte negli anni, rendendo molto importante la data dell'acquisto originale per determinare il tipo e l'importo dell'imposta dovuta. Successivamente, hai bisogno del costo di acquisto originale per determinare se il prestito è stato acquistato a uno sconto, un premio o un paio. Se l'obbligazione è stata acquistata ad un premio, le regole fiscali richiedono l'ammortamento del premio. Il modo in cui calcolate l'ammortamento dipende anche dalla durata del possesso del bond e se hai venduto l'obbligazione prima della sua scadenza. Pertanto, è necessario disporre di informazioni precise sulla data in cui si è originariamente acquistato e venduto il bond.