Potresti aver sentito molto su HSAs di tardi. Un conto di risparmio sanitario, o HSA, è un conto di risparmio con un triplice vantaggio fiscale. I contributi riducono i redditi imponibili, la loro crescita all'interno dell'account è esente da imposta, ei prelievi qualificati (cioè quelli utilizzati per le spese mediche) sono anche prive di imposta. Ma le opzioni di investimento di una dimensione raramente si adattano a tutti. Un HSA avrebbe un senso finanziario per te?

Per essere ammissibili a contribuire ad un HSA, il contribuente deve essere iscritto ad un piano sanitario ad alto reddito, definito come piano con una franchigia di almeno $ 1, 300 ( individuale) o $ 2, 600 (famiglia) entro il 1 ° dicembre

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dell'anno (gli importi dei contributi sono proporzionati per i contribuenti parziali ammissibili all'anno). Un singolo individuo può depositare fino a $ 3, 300 ad un HSA nel 2015 ($ 3, 350 nel 2016). I contribuenti di età superiore ai 55 anni possono effettuare un ulteriore contributo di recupero di $ 1 000 all'anno. Per una famiglia, il limite di contribuzione è fissato a $ 6, 550 per 2015 e $ 6, 750 per 2016. I conti HSA congiunti non sono consentiti; ogni persona deve avere il proprio conto. Alcuni contributi possono essere in forma di fondi dal datore di lavoro del contribuente - denaro gratuito, in effetti.

L'intero importo depositato è deducibile dalla tassa sul rendimento per quell'anno, anche per i seguaci che non specificano le detrazioni. I contributi di un dipendente direttamente dai salari vengono effettuati con dollari pretax, riducendo il reddito lordo. I contributi dei datori di lavoro sono detratti dal reddito imponibile da parte del datore di lavoro, non specificati dal dipendente.

I fondi sul conto pagano ora le spese sanitarie o in futuro. I prelievi non vengono tassati a condizione che siano utilizzati per la qualificazione delle spese, inclusi i trattamenti sanitari alternativi (ad esempio agopuntura o chiropratica), le prescrizioni, il co-paga del medico, la salute mentale e il trattamento delle dipendenze, la cura dentale e visiva, programmi di cessazione del fumo , gli animali di servizio, i premi assicurativi di lunga durata e molti altri beni e servizi legati alla medicina. L'IRS aggiorna periodicamente le spese ammesse; vedere Pub 502 o consultare con l'assicuratore la lista più aggiornata.

A differenza degli account di spesa flessibili, gli HSA non hanno alcuna funzionalità da utilizzare o da perdere. Il conto appartiene al contribuente e non viene perso quando la persona cambia lavori o non utilizza i fondi prima della fine dell'anno civile. I fondi ripresentano di anno in anno, rendendo HSA un grande mezzo di risparmio per le fatture mediche sempre più alte che possono verificarsi negli anni futuri.

Un vantaggio bonus è che, dopo l'età di 65 anni, il proprietario dell'account può prendere distribuzioni dall'HSA per

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scopo, connesso alla salute o meno; egli pagherà un'imposta sul reddito regolare, ma senza penalità. I Vantaggi Gli HSA stanno beneficando molti taxpayer, specialmente in considerazione del fatto che una coppia tipica di 65 anni oggi pagherà in media 220.000 dollari in costi medici in tasca prima di morire, secondo uno studio del 2013 da Fidelity Benefits Consulting. Secondo l'Istituto di Ricerca dei Dipendenti (EBRI), un contribuente di 55 anni che contribuisce l'importo massimo ad un HSA ogni anno fino all'età di 65 anni potrebbe vedere un saldo di $ 60.000 dai contributi totali di circa 42.000 dollari, assumendo un 5 % tasso di rendimento. Molti principali HSA di fondi comuni di investimento raggiungono un tasso di rendimento di 10 anni che è significativamente superiore al 5%.

Un aggressivo, alto guadagno di 45 anni che risparmia il massimo, inclusi i contributi di recupero quando ammissibili, potrebbe vedere un saldo di 150.000 dollari all'età di 65 anni. Se il tasso di rendimento è del 7, 5%, che appare per essere totalmente fattibile, il saldo sale a $ 193.000.

Gli imprenditori millenari prendono atto: un proprietario HSA nella fascia fiscale del 28% che inizia a 25 anni e guadagna il 7,5% sul conto nel tempo risparmierà quasi 350 dollari , 000 in tassa di reddito federale da solo, per non parlare di imposte statali o altre imposte sui salari.

Chi beneficia più

Gli HSA funzionano meglio per i grandi e quelli con redditi elevati. Perché? Innanzitutto, come per tutte le strategie di investimento aventi un vantaggio fiscale, devi essere in una delle classi elevate per risparmiare denaro significativo con una detrazione fiscale.

In secondo luogo, rendere questi contributi massimi (l'unico modo per raccogliere la crescita massima degli asset in fondo alla strada) richiede tasche profonde - e non solo per il morso del tuo stipendio. HSA funziona con un piano assicurativo sanitario deducibile, ricordi. Ciò significa che hai bisogno della capacità di pagare in tasca almeno $ 1, 300 (e spesso molto di più, a seconda della politica) nelle fatture mediche annuali - prima che l'assicurazione entra.

La chiave è trovare un un investimento solido per i fondi HSA. Molte istituzioni finanziarie offrono HSA, ma non tutti investono fondi in modo aggressivo o consentono al titolare del conto di avere alcun controllo su come vengono investiti i fondi. È necessario un amministratore che può offrire opzioni di investimento che corrispondono alla tolleranza del rischio del titolare dell'account. Gli individui indipendenti possono ulteriormente ridurre il reddito imponibile pagando i premi assicurativi fuori tasca, salvando i fondi HSA per il futuro.

Chi beneficia meno

Gli HSA non sono grandi risparmiatori di denaro per le persone in classi di redditi inferiori. Per cominciare, le famiglie a basso reddito sono improbabili per avere il denaro supplementare per rimanere in un HSA. Ironia della sorte, coloro che scelgono i piani meno costosi di Affordable Care Act sono comunque bloccati con elevate franchigie.

In California, un individuo di 35 anni guadagnato 25.000 dollari l'anno può andare sul mercato dello Stato di assicurazione sanitaria (aka "lo scambio") per acquistare un piano HSA-ammissibile Blue Shield Bronze con un franchigia $ 4, 500 per $ 143 al mese. Oppure, la persona può optare per un piano Silver Silver Improved per $ 187 al mese e ridurre la franchigia medica a $ 1, 900. Poiché $ 25.000 è inferiore al 250% del livello di povertà federale ($ 29.425), l'individuo probabilmente beneficiare di una sovvenzione di riduzione dei costi di ripartizione che dovrebbe ridurre i costi mensili della copertura e contribuire a ridurre le franchigie e gli altri costi (è necessario acquistare un piano d'argento per ottenere questo - vedere

Scegli tra i piani di salute del bronzo, dell'argento, dell'oro e del platino

). Le famiglie a reddito medio e quelli che prevedono spese mediche significative probabilmente beneficeranno anche senza andare alla rotta altamente deducibile HSA. Per un numero maggiore di crunching, vedere Passare ad un PPO ad alto d denso per ottenere un HSA?

La linea inferiore "Gli HSA funzionano meglio per coloro che non sono idonei a comprare [l'assicurazione] sullo scambio", afferma Craig Gussin, vicepresidente degli affari pubblici per la California Association of Health Underwriters. "I contribuenti a basso reddito non risparmiano denaro significativo ogni mese; essi rinunciano a servizi a basso costo senza molto risparmio. Tutto scende ai numeri. Gli HSA funzionano meglio per le persone sopra i 50 anni su un piano di gruppo, con elevato reddito e senza sovvenzioni fiscali. "

Naturalmente, una persona sana in qualsiasi gruppo di reddito che si aspetta di avere bisogno di assistenza medica poco o niente durante l'anno verrà sempre avanti scegliendo il piano più economico più economico e bancando la differenza.

E mentre gli HSA sono buoni veicoli con vantaggi fiscali, altri sono migliori. I pianificatori finanziari convengono che gli individui dovrebbero prima massimizzare 401 (k) piani e contributi IRA per l'anno. Quindi, possono iniziare a finanziare un HSA.

Vedi anche

Come utilizzare il tuo HSA per il pensionamento.