Sommario:
I piani 401 (k) sono uno dei piani pensionistici più comuni disponibili. Un piano 401 (k) deve essere offerto da un'impresa. Questi piani sono disponibili anche per i proprietari di imprese autonome; in questo caso, sono chiamati piani individuali o solo 401 (k).
i piani 401 (k) sono veicoli di risparmio pensionistico in cui i dipendenti possono finanziare i propri conti con dollari pretax dai loro stessi pagamenti; questo è chiamato un differimento di stipendio. Questi contributi sono deducibili dall'imposta nel corso dell'anno in cui sono stati creati e sono cresciuti in modo fiscale. I partecipanti ai piani scelgono i loro investimenti all'interno dei piani, ma sono limitati alle opzioni consentite dai fornitori del piano. Un ulteriore vantaggio per contribuire a questi piani è che i datori di lavoro hanno spesso una partita elettiva, una partita non elencata o un contributo discrezionale di ripartizione dei profitti.
Quasi ogni azienda di intermediazione può fornire un imprenditore con un piano 401 (k). I più grandi fornitori della nazione sono Vanguard, Fidelity e BlackRock. Parlando con un consulente finanziario o un rappresentante di vendita direttamente da una di queste aziende può ottenere il processo avviato.
I datori di lavoro possono anche aprire 401 (k) s attraverso i loro fornitori di paghe come Paychex o ADP. Ciò rende il processo di contributo senza soluzione di continuità, invece di affrontare due società distinte. Tuttavia, l'attività principale di queste società è quella di offrire servizi a pagamento e servizi commerciali, in modo che le loro piattaforme 401 (k) potrebbero non essere di altissima qualità come le società di investimento come Vanguard.
Indipendentemente dalle dimensioni del tuo business, è importante consultarsi con un amministratore di terze parti (TPA). Alcuni piani offrono questi servizi "in-house", ma se no, contattatelo da soli. Un TPA è responsabile della conservazione del tuo piano 401 (k) in conformità agli standard Internal Revenue Service (IRS). Un piano di out-of-compliance può avere molte conseguenze, come le sanzioni oi contributi non consentiti.
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457 Piani e 403 (b) piani: un confronto
Ci sono molti consigli circa 401 (k) piani, ma che dire di 457 e 403 (b) piani?
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Sono le regole di distribuzione per piani 401 (k) e 403 (b) identici a quelli per i piani IRA?
Le distribuzioni sono diverse per IRA, piani qualificati e 403 (b) piani. Per IRA, piani qualificati (come il 401 (k), l'acquisto di denaro e il piano di ripartizione dei profitti) e 403 (b) piani, le distribuzioni che si verificano prima che il partecipante raggiunga l'età 59. 5 sono soggetti alla tassa del 10% pena di distribuzione) a meno che il partecipante non incontri un'eccezione.