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Una previsione finanziaria è una stima o una proiezione di probabili futuri redditi o ricavi e spese, mentre un piano finanziario prevede le misure necessarie per generare redditi futuri e coprire le spese future. In alternativa, un piano finanziario può essere considerato come quello che un individuo o azienda intende fare con i redditi o le entrate ricevute.

La previsione finanziaria è fondamentale per il successo aziendale. Per gestire efficacemente il capitale circolante e il flusso di cassa, un'azienda deve avere un'idea ragionevole di quanta entrate intende ricevere in un determinato periodo di tempo e quali saranno le spese necessarie per quel periodo di tempo. Le previsioni finanziarie vengono comunemente riesaminate e rivedute ogni anno in quanto nuove informazioni relative ai redditi e ai costi sono disponibili e come dati aggiuntivi consentono ad un individuo o un business di effettuare proiezioni finanziarie più precise. È più facile per le imprese consolidate che generano entrate costanti per effettuare previsioni finanziarie accurate rispetto a quelle di nuove imprese o di società le cui entrate sono soggette a significative fluttuazioni stagionali o cicliche.

Un piano finanziario è il processo che un'azienda stabilisce, tipicamente suddiviso in un formato passo-passo, per utilizzare il suo capitale disponibile e altre attività per raggiungere i suoi obiettivi di crescita o di profitto basato su una previsione finanziaria ragionevole. Un piano finanziario può essere considerato sinonimo di un piano aziendale in quanto definisce quello che una società intende fare per mettere le risorse a lavorare per generare i massimi ricavi possibili.

Per un individuo, una previsione finanziaria è una stima del suo reddito e delle sue spese per un periodo di tempo. Sulla base di tale previsione, l'individuo può poi costruire un piano finanziario che include il risparmio, l'investimento o la pianificazione per ottenere redditi supplementari per integrare le proprie finanze personali.