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Le date di registrazione e di pagamento sono importanti per tenere traccia di quanto riguardano i dividendi guadagnati e versati agli investitori di un fondo di investimento. La data di registrazione di un dividendo di investimento si riferisce alla data che il consiglio di amministrazione della società stabilisce come termine per la contabilizzazione degli investitori nei libri di società. Alla data di registrazione, il consiglio di amministrazione determinerà quali azionisti invieranno varie informazioni finanziarie sul fondo.

La data di pagamento si riferisce alla data in cui tutti i dividendi di stock dichiarati dovranno essere pagati. Gli investitori che hanno acquistato il loro magazzino prima della data ex dividendo sono idonei a ricevere dividendi alla data di pagamento. Se lo stock è ancora di proprietà del venditore alla data di ex dividendo, allora sarà quello che riceve il dividendo.

Supponiamo che una data di registrazione sia impostata da una società per il 14 maggio e una data ex-dividendo del 12 maggio sia decisa. Se la Società A sta vendendo azioni alla Società B, la Società B dovrà completare il proprio acquisto di azioni entro il 12 maggio e non prima del 14 maggio per ricevere i dividendi comunicati dal magazzino.

In genere, la data ex-dividendo è determinata da regole di borsa e di solito è impostata per due giorni prima della data di registrazione. Di conseguenza, anche se è importante essere consapevoli di tutte le scadenze relative a una dispersione del dividendo, conoscere la data di ex dividendo è fondamentale per capire se una persona ha o meno diritto a ricevere un pagamento di dividendo alla data di pagamento.