Sei stato escluso dal contribuire ad un Roth IRA perché il tuo reddito è troppo alto? Nel 2015, un unico contribuente con un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di 116.000 dollari vedrà il suo contributo ammissibile ridotto come il suo reddito aumenta, fino a $ 131.000 il contribuente non può contribuire affatto. I contribuenti sposati affrontano uno svantaggio ancora maggiore: hanno lo stesso problema quando il loro MAGI cade nel $ 183.000 a $ 193.000 o nell'equivalente di $ 91.500 a $ 96.500 per coniuge.

A meno che non tutti i tuoi amici, familiari e colleghi siano altrettanto attivi come tu, potresti desiderare di mantenere questo problema a te stesso. Ma non deve essere un problema per lungo tempo: la soluzione è una backdoor Roth IRA e ti racconteremo come funziona.

Perché contribuire attraverso la porta posteriore?

Un backdoor Roth IRA è il nome di un metodo, non un prodotto. Descrive un certo numero di passi accurati che le persone troppo ricche di poter beneficiare di un Roth IRA può prendere per ottenere i soldi in uno di questi conti in un modo rotatoria. È fondamentalmente una scappatoia fiscale.

Perché dovresti andare a tutti questi problemi per contribuire ad un Roth IRA, che non riduce nemmeno il reddito imponibile dell'anno (i soldi che hai messo in un Roth sono dopo la tassa reddito), soprattutto quando il limite di contributo è relativamente basso? L'IRS limita quanto nessuno, non solo i redditi ad alto reddito, può contribuire a un Roth a $ 5, 500 annualmente ($ 6,500 se sei 50 anni o più).

Il guaio vale la pena perché anche i piccoli contributi a un conto di pensionamento possono diventare grandi nel tempo quando investiti correttamente e le RRA IRA non dispongono di distribuzioni minime richieste (RMD), in modo da poter lasciare in equilibrio il tuo equilibrio. Ancora meglio, se scegli di ritirare qualsiasi denaro di Roth una volta che sei abbastanza vecchio per evitare penalità, i prelievi sono privi di imposta - compresi tutti gli interessi che hai guadagnato negli anni sui tuoi risparmi sul conto.

Con un tradizionale IRA, dovrai iniziare a ritirare un importo dal tuo account ogni anno dopo aver raggiunto l'età di 70 anni e quello che ti ritiri viene tassato come reddito regolare. Se non prendi RMD, ti pagherai penalizzazioni ripide all'IRS - un enorme spreco di denaro. Lo stesso vale per un 401 (k) a meno che non funzioni ancora.

Cosa succede se un Roth non ti richiede di prendere RMD? Non è l'intero punto di avere un conto di pensionamento per utilizzare quelle attività quando sei più anziano? Beh, sì, ma ora che sei un reddito di alto reddito cercando di massimizzare il risparmio di pensione, devi cominciare a pensare come un individuo ad alto valore netto, anche se il tuo valore netto non è ancora così alto.

Pensate come sei ricco

Potrebbe non essere necessario assumere alcuna distribuzione all'età di 70 ½ perché stai ancora lavorando o hai un sacco di risorse per disegnare dai conti non pensionistici.Potresti volere lasciare i tuoi soldi nei tuoi conti per il pensionamento per il più a lungo possibile in modo da poter continuare a crescere al ritmo accelerato che i vantaggi fiscali del tuo conto permettono. Si potrebbe desiderare di ereditare una eredità sostanziale ai tuoi figli in modo che abbiano più opzioni nella vita di quello che hai fatto, oppure vuoi lasciare un'eredità (vedi

Investimento etico: lasciare un'etica etica ) facendo un enorme contributo alla tua carità preferita. In ogni caso, avendo il maggior risparmio possibile del tuo pensionato in un Roth - dove tu, non l'IRS, decidi quando prendere i tuoi soldi - ti dà più opzioni e maggiori potenzialità per continuare a crescere il tuo uovo di nido (vedi < La guida completa per la pensione di pensione per 50-Somethings ). Rendere la conversione Quello che l'IRS non ha limitato dal 2010 è chi può convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA basato sul reddito. IRA tradizionali hanno anche delle restrizioni basate sul reddito, ma mentre il codice fiscale ti passa da tagliare a contribuire ad un Roth quando il tuo reddito raggiunge un certo livello, il codice fiscale ti permette ancora di contribuire ad un IRA tradizionale, non importa quanto alto il tuo reddito . Non ti consente di prendere una deduzione fiscale per i tuoi contributi. Per il 2015, quando il tuo reddito raggiunge $ 70.000 come un singolo contribuente o $ 116.000 come un contribuente sposato, non puoi prendere una deduzione fiscale per i tuoi contributi tradizionali IRA, ma puoi comunque contribuire fino a $ 5 500 all'anno ($ 6 , 500 se hai 50 anni o più) utilizzando dollari dopo la tassa.

Potresti pensare che questo suona proprio come contribuire ad un Roth, e hai ragione. Stai facendo un contributo dopo la tassa, ei tuoi soldi saranno in grado di crescere gratuitamente. La differenza è che con un tradizionale IRA, devi pagare le imposte sulle distribuzioni. Mentre la crescita fiscale è un bel vantaggio che non si ottiene con i conti non pensionistici, se stai pagando l'imposta sia sui contributi che sulle distribuzioni, non sarai molto meglio di se tu fossi allontanando i soldi in un conto regolare e non fiscale. Ecco perché vuoi prendere la tappa aggiunta di trasformare l'IRA tradizionale in un Roth. Vanguard stima che un contribuente che inizia a dare il massimo contributo alla backdoor all'età di 30 anni potrebbe risparmiare $ 250.000 per le tasse per l'età di 90 anni.

C'è un secondo modo per fare un backdoor Roth, e questo ha un piano 401 (k). Simile al metodo tradizionale IRA appena descritto, si contribuiscono dollari dopo le imposte al tuo 401 (k), al posto dei dollari pre-imposta che normalmente contribuisci. Quindi fai un rollover di IRA per ottenere quel contributo 401 (k) in un Roth in modo che le distribuzioni non saranno imponibili.

Dovresti farlo?

Se vuoi fare un backdoor Roth, devi farlo con attenzione per evitare di incorrere nella fattura fiscale che stai cercando di evitare. Se hai già asset non tradizionali IRA, devi seguire la regola pro-rata quando fai la tua conversione backdoor. Potresti essere in grado di aggirare questa regola se hai un piano sponsorizzato dal datore di lavoro o un 401 (k) autonomo che ti permette di ricomporre i beni IRA.(Ulteriori informazioni su

401 (k) Piani per il gestore di piccole imprese

.) Se si commette un errore, è possibile disporre di una piccola finestra per annullarla tramite una ri-identificazione della conversione. È consigliabile consultare un pianificatore finanziario o un consulente fiscale per aiutare a eseguire correttamente la tua strategia IRA backdoor. (Per ulteriori informazioni su come completare questo processo e ridurre al minimo il tuo conto fiscale, vedere Come posso finanziare un Roth IRA se il mio reddito è troppo elevato per effettuare contributi diretti? ) Potresti avere un modo molto più semplice modo per realizzare lo stesso obiettivo se il tuo datore di lavoro offre un piano di pensionamento Roth 401 (k) in cui non massimizza i tuoi contributi. Roth 401 (k) s ha un limite di contributo di $ 18.000 in dollari dopo le imposte nel 2015 ($ 24.000 se sei 50 anni o più). Il tuo datore di lavoro può offrire anche contributi corrispondenti a questo account. Ricorda che Roth 401 (k) s hanno le stesse regole RMD come regolare 401 (k) s. Il vantaggio di utilizzare un Roth 401 (k) è che è più semplice e puoi contribuire in più; lo svantaggio è il RMD. Per ulteriori informazioni, vedere piani 401 (k): Roth o Regular?

Il processo di conversione backdoor non è necessariamente una cosa che fai solo una volta. Per sfruttare appieno un backdoor Roth, dovresti farlo ogni anno che il tuo reddito superi la soglia di contribuzione di Roth. Cioè, finché il codice fiscale segue le regole vigenti. La linea di fondo

Il più grande inconveniente di fare un contributo backdoor Roth è che la regola pro-rata può fare una percentuale significativa di tutti i contributi IRA tradizionali deducibili dalle tasse. Tuttavia, molti contribuenti saranno in grado di completare un contributo backdoor Roth senza incorrere in una fattura fiscale. Anche con una fattura fiscale per la conversione, può ancora essere utile. La crescita fiscale di Roth IRA, le distribuzioni prive di imposta e la mancanza di RMD rendono un grande veicolo per finanziare il proprio pensionamento e passare la ricchezza ai tuoi eredi.