Un Account di risparmio sanitario o HSA è un tipo speciale di conto finanziario per gli individui con piani sanitari ad alto reddito (HDHP). Questi conti finanziariamente vantaggiosi sono disciplinati dalle norme di Internal Revenue Service (IRS) e aiutano i consumatori eleggibili a risparmiare e pagare spese mediche qualificate non coperte da assicurazione sanitaria. Dopo che i soldi sono stati contribuiti all'account HSA, possono crescere e comporre senza conseguenze fiscali, simili ai conti pensionistici.

I limiti di contribuzione adattati all'inflazione HSA per il 2016 sono leggermente aumentati rispetto a quelli del 2015. La tabella seguente illustra i limiti del contributo del 2016 e dei tassi extra-tasca per gli HSA ei piani sanitari ad alto reddito . (Per ulteriori informazioni, vedere:

Pro e contro di un conto di risparmio sanitario .) 2016 Limiti di contribuzione HSA e limiti di tasca per i risparmi di salute

- $ 9, -> Contributo di recupero HSA (55 anni o più)
$ 1 000	Disposizioni minime HDHP Individuale: $ 1, 300
Famiglia: $ 2, 600	Massimo importo di out-of-pocket HDHP (franchigie, co-pagamenti e altre somme, HSA Versus Accounts FSA
Un HSA può essere un'alternativa migliore per voi e per la tua famiglia rispetto al popolare account di spesa flessibile (FSA). Se sai quanto spenderai per l'assistenza sanitaria in un dato anno, allora una FSA è ottima. Se non lo fai, allora potresti correre in qualche problema. Non è possibile modificare l'importo del contributo FSA a metà dell'anno, e si perde qualsiasi fondi inutilizzati alla fine di ogni periodo annuale. (Per ulteriori informazioni, vedere:	Come funzionano gli account di spesa flessibili .)
A differenza di una FSA, i contributi HSA non devono essere spesi entro un determinato periodo di tempo. Se non utilizzati, i soldi possono rimanere sul conto e crescere di anno in anno. Inoltre, i dipendenti ei contributori del conto HSA non sono bloccati ad un certo importo dei contributi. Esistono ulteriori vantaggi per l'account HSA. Se il titolare del conto utilizza i soldi nell'HSA per pagare spese mediche qualificate, non ci sono passività fiscali per la spesa. Simile a un conto di pensionamento individuale (IRA), i contributi nell'HSA sono deducibili dalle imposte fino al limite legale. I conti HSA sono abbastanza flessibili. I conti HSA dei dipendenti sono di proprietà privata. Ciò significa che quando si lascia il tuo lavoro, tenete i soldi dall'account HSA. Se tra i lavori, puoi utilizzare i soldi dell'account per pagare premi. Quelli di età superiore ai 65 anni possono utilizzare il conto per pagare i premi Medicare e le spese out-of-pocket. Il miglior vantaggio per gli anziani è che dopo l'età di 65 anni, possono utilizzare i loro fondi HSA senza penalità.Se utilizzati per spese ordinarie, si applicano le imposte sul reddito normale. (Per ulteriori informazioni, vedere:	Confronto tra i risparmi di salute e gli account di spesa flessibili .)

Penali per abuso di fondi HSA

Come per altri conti con benefici fiscali speciali, l'account HSA. Se si usano i fondi HSA per spese non qualificate, i minori di 65 anni, a meno che non siano totalmente e definitivamente disabili, si aspettano di pagare una penalità del 20%. Le spese non qualificate potrebbero includere il pagamento di generi alimentari o una vacanza con soldi nel conto HSA. Oltre al 20% di penalità, l'individuo sarà responsabile delle imposte sul reddito anche dopo il ritiro. La linea inferiore

I limiti annuali di detrazione HSA 2016 sono leggermente cambiati da quelli del 2015, a causa dei bassi tassi di inflazione. L'account HSA può essere un contributo positivo a un piano finanziario saggio, se si qualifica. Con una serie di opzioni di investimento all'interno dell'account, le conseguenze fiscali positive ei benefici, l'account HSA può aggiungere un piano finanziario a lungo termine. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Benefici ad alto reddito da un conto di risparmio sanitario .)