Mentre le emissioni fiscali non dovrebbero essere il driver della strategia di investimento, la gestione delle imposte sui tuoi investimenti può contribuire a massimizzare il rendimento totale del portafoglio. Ci sono una serie di tattiche intelligenti fiscali che gli investitori possono utilizzare per gestire il morso fiscale sui loro investimenti.

Questa è un'area in cui un consulente finanziario esperto può aggiungere valore ai clienti in termini di gestione delle imposte sugli investimenti nel contesto di un portafoglio gestito correttamente.

Ecco alcuni modi in cui gli investitori possono gestire il successo fiscale sui loro investimenti. ) La raccolta di perdite fiscali

La raccolta di perdite fiscali comporta la vendita di partecipazioni detenute in un conto imponibile con una perdita non realizzata in per rendersi conto di questa perdita. Mentre questo è spesso fatto entro la fine dell'anno, puoi farlo in qualsiasi momento. Una delle principali ragioni per utilizzare questa tattica consiste nel compensare le plusvalenze su altri investimenti imponibili generati sia dalla vendita del veicolo di investimento, sia dalle distribuzioni di plusvalenze ricevute da fondi comuni di investimento o ETF.

I guadagni di capitale possono essere a lungo termine oa breve termine in funzione del periodo di detenzione dell'investimento. Quando si scopre guadagni netti e perdite nette, c'è un processo di corrispondenza che si verifica. Innanzitutto, corrispondono i guadagni e le perdite di una natura simile a vicenda e che vanno da lì. Nella misura in cui le perdite superino gli utili netti, un ulteriore $ 3 000 può essere utilizzato per compensare altri redditi.

All'atto di questa rotta, è importante non farti motivi per la prospettiva dei risparmi fiscali. Piuttosto, dovrebbe essere fatto per ragioni specifiche di investimento in primo luogo.

Ubicazione degli asset

La posizione dell'attivo si riferisce a quali tipi di account utilizzati per tenere determinati investimenti. Ad esempio, i conti imponibili potrebbero essere preferibili per:

Azioni individuali che si prevede di mantenere per più di un anno per ottenere il trattamento fiscale preferenziale di plusvalenze se venduti per un guadagno.

• Fondi comuni di investimento fiscali e ETF.
• Azioni, ETF e fondi comuni che pagano dividendi qualificati con il loro trattamento fiscale preferenziale.
• obbligazioni municipali (inclusi fondi comuni e ETF), obbligazioni individuali e obbligazioni di risparmio.
• I conti fiscali differiti come ad esempio un IRA tradizionale potrebbero essere preferibili per: Azioni individuali che si terranno per meno di una anno per evitare i maggiori tassi di plusvalenza a breve termine se venduti per un guadagno.

Fondi comuni di investimento attivi o ETF che tendono a generare un alto livello di plusvalenze a breve termine.

• Fondi comuni di investimento obbligazionario e ETF come fondi obbligazionari imponibili, fondi obbligazionari ad alto rendimento e fondi TIP. Le obbligazioni zero coupon sono anche un buon candidato per i conti fiscali differiti.
• Fiduciari di investimento immobiliare (REITs).
• Questa è una strategia ottimale in generale, ma la situazione di ogni investitore e la sua capacità di svolgere questa operazione variano. I consulenti finanziari esperti possono assistere i clienti nell'ottimizzazione dei siti di asset.
• Diversificazione fiscale

La diversificazione fiscale si riferisce alla tassazione definitiva del denaro quando viene ritirata dal conto. Il denaro in un conto imponibile viene tassato sulla base dell'eventuale guadagno o della perdita dell'investimento in questione e del tempo in cui l'investimento è stato effettuato. Esistono aliquote fiscali preferenziali per guadagni di capitale a lungo termine, che si riferiscono agli investimenti che si tengono per almeno un anno e un giorno.

I soldi nei conti di pensionamento fiscali differiti come ad esempio un IRA tradizionale, un piano 401 (k) o un piano simile sponsorizzato dal datore di lavoro aumentano la tassazione differita, ma viene tassato all'aliquota ordinaria dell'investitore quando viene ritirata. Non esistono tassi preferenziali per le plusvalenze e le perdite di capitale non possono essere detratte.

I conti fiscali come un Roth IRA permettono i prelievi fiscali dopo aver raggiunto l'età 59. 5 e hanno avuto un account Roth in vigore per almeno cinque anni.

In combinazione, la diversificazione fiscale e la localizzazione degli asset possono aiutare gli investitori a fare un lungo cammino verso l'ottimizzazione delle loro decisioni fiscali sugli investimenti.

)

Investimento passivo In generale, i fondi comuni d'investimento dell'indice passivo e gli ETF sono più efficienti dal punto di vista fiscale rispetto a quelli attivi (per quanto riguarda la lettura correlata, vedere: fondi gestiti. Per la loro natura, i fondi attivi gestiscono di solito più fatturato durante l'anno, che spesso provoca aumenti di capitale. Le plusvalenze a lungo termine sono almeno tassate a tassi preferenziali. Fondi molto attivi possono anche generare un alto livello di plusvalenze a breve termine, che sono tassate a tassi d'imposta più elevati.

Gli ETFs beta intelligenti si basano su fette di indici popolari come la S & P 500. Tuttavia, queste fette - o fattori - possono causare un riequilibrio di negoziazione più frequente a questo benchmark contrived, con conseguenti maggiori distribuzioni di capital gain che il vostro tipico fondo di indice o ETF.

Donazioni benefiche

Uno dei metodi più efficienti per l'imposizione fiscale per fare una donazione di beneficenza è quello di dare titoli apprezzati come singoli titoli, ETF e fondi comuni di investimento. Molte organizzazioni di beneficenza sono equipaggiate per accettare regali in questo formato e i custodi principali possono aiutarti a facilitare la donazione. Finché la sicurezza è stata mantenuta per almeno un anno e un giorno, riceverai credito per la donazione come valore di mercato della garanzia alla data del trasferimento all'organizzazione caritatevole. Oltre alla deduzione fiscale di beneficenza, non vi sono imposte sui guadagni di capitale sulla sicurezza.

Se sei caritatamente incline e altrimenti darai una donazione in contanti, consideri questo più un metodo efficiente per le imposte.

)

Questo può anche essere un metodo fiscale efficiente per riequilibrare il tuo conto imponibile in quanto è possibile scegliere una protezione in una classe di asset che (per la lettura correlata, vedere: deve essere ripreso per portare in equilibrio il vostro portafoglio.Non ti farai alcuna conseguenza fiscale su questa transazione. Riabilitazione strategica

La rivalutazione del portafoglio non è una strategia fiscale in sé e in sé. Tuttavia, quando si utilizzano tattiche come l'utilizzo di titoli apprezzati per la donazione di beneficenza, la posizione dell'asset, la diversificazione fiscale e la raccolta di perdite fiscali, si può aiutare gli investitori a ridurre al minimo il danno fiscale senza tuttavia deviare dalla strategia di investimento complessiva.

Questa è un'area in cui un esperto finanziario qualificato può aggiungere valore reale ai propri clienti. Aiutare i clienti a progettare un portafoglio adatto alle loro esigenze e obiettivi è un'abilità a se stessa. Facendo questo e aiutando i clienti a ridurre al minimo il colpo di tassa dalle loro attività di investimento può aggiungere ancora di più ai loro rendimenti di investimento.

La linea inferiore

La prima priorità in ogni azione di investimento dovrebbe essere investimento legato e non basata su considerazioni fiscali. Detto questo, un piano di investimento che aiuta i clienti a ridurre al minimo i relativi guadagni fiscali aggiunge ancora più valore per loro. (Per le relative letture, vedere:

Suggerimenti fiscali per l'investitore individuale

)