Se hai un tradizionale 401 (k), dovrai pagare le tasse quando prendi le distribuzioni. Purtroppo, tale 401 (k) è soggetto al peggior tipo di imposte - imposte sul reddito ordinario. L'importo pagato è basato sulla tua imposta fiscale e se sei più giovane di 59-1 / 2, nella maggior parte dei casi aggiungi 10% (per la distribuzione anticipata). Questo potrebbe mettere il tuo tasso d'imposta al 43% o superiore - ouch!

Potresti guardare un Roth 401 (k) o un Roth IRA per pagare le tasse piuttosto che più tardi (vedi Quali sono le differenze principali tra un Roth 401 (k) e un Roth IRA? >), ma volevamo sapere come i professionisti aiutano i loro clienti a ridurre al minimo il loro onere fiscale. Abbiamo chiesto, ed ecco cosa hanno detto.

1. Vantaggi dell'attenzione non realizzata netta (NUA)

Se hai un portafoglio di aziende nel tuo 401 (k), potresti beneficiare di un trattamento di apprezzamento netto non realizzato, dice Trace Tisler, CFP®, titolare di Epic Financial, LLC la quota di azioni della società del tuo 401 (k) viene distribuita su un conto imponibile - ad esempio un conto imponibile di intermediazione. Quando lo fai, dovrai ancora pagare un'imposta sul reddito sul prezzo di acquisto originale del titolo, ma la tassa sul capital gain per l'apprezzamento dello stock sarà inferiore.

Quindi, invece di tenere il denaro nel tuo 401 (k) o spostarlo in un IRA tradizionale, pensa di spostare i tuoi fondi su un conto imponibile. (Per ulteriori informazioni sull'apprezzamento netto non realizzato, vedere

Rolling Over Stock Company: una decisione per pensare due volte a .) 2. Utilizza l'eccezione "Still Working"

La maggior parte delle persone sa che sono soggette a distribuzioni minime richieste all'età di 70-1 / 2, anche su un Roth 401 (k). Ma se stai ancora lavorando quando raggiungete l'età, questi RMD non si applicano ai 401 (k) con il tuo datore di lavoro corrente. Tuttavia, "ci sono problemi con questa strategia se sei proprietario di un'azienda", avverte Christopher Cannon, CFP® di RetireRight Pittsburgh. Se possiedi più del 5% della società, non potrai beneficiare di questa esenzione.

3. Considerare la raccolta di perdite fiscali

Un'altra strategia, chiamata raccolta di perdite fiscali, prevede la vendita di titoli underperforming. Le perdite sui titoli compensano le imposte sulla distribuzione 401 (k). "Esercitato correttamente, la raccolta delle perdite fiscali compenserà alcuni, o tutti, l'onere fiscale di un investitore generato da una distribuzione di 401 (k)", dice Kevin Pollack, co-fondatore e partner di gestione presso Chamberlain Warden, LLC. (Si noti che ci sono limitazioni di questa strategia, vedere

Raccolta di perdite fiscali: Riduci perdite d'investimento .) 4. Evitare la ritenzione obbligatoria del 20%

Quando si prendono 401 (k) distribuzioni, il fornitore di servizi è tenuto a trattenere il 20% per l'imposta sul reddito federale. Se dovrai solo pagare il 15% all'ora fiscale, questo significa che dovrai aspettare fino a quando non carichi le tasse per ottenere il 5% di nuovo.Invece, "rilancia l'equilibrio 401 (k) su un conto IRA e prendi i tuoi soldi dall'IRA", suggerisce Peter Messina, consulente per gli investimenti ad ABG Consultants. "Non è prevista alcuna ritenuta fiscale federale sul reddito obbligatoria del 20% sull'IRA, e puoi scegliere di pagare le tue imposte quando fai file piuttosto che alla distribuzione. “

5. Prendiamo dal vostro 401 (k)

Alcuni piani ti permettono di prendere un prestito dal tuo saldo 401 (k). Se è così, potresti prendere in prestito dal tuo conto, investire i fondi e creare un flusso di reddito coerente che persiste oltre il rimborso del prestito.

"L'IRS generalmente ti permette di prendere in prestito fino al 50% del tuo saldo prestito (fino a $ 50.000) con un periodo di rimborso fino a cinque anni", spiega Ravi Ramnarain, CPA. "In questo caso, non pagate imposte su questa distribuzione, per non parlare di una penalità del 10%. Devi semplicemente restituire questo importo in almeno pagamenti trimestrali per tutta la durata del prestito.

"Considerando questi parametri," continua Ramnarain, "prendi in considerazione questo scenario: ti prelevi un prestito di 50.000 dollari per cinque anni. Con interesse, diciamo che il tuo pagamento mensile in questo periodo di 60 mesi è di $ 900. Ora immaginate di prendere questo $ 50.000 importo principale e di acquistare una piccola casa, appartamento o duplex in affitto nel Sud relativamente poco costoso. Dato che avreste acquistato questa proprietà senza un mutuo, diciamo che il tuo affitto netto ogni mese esce a $ 1, 100 (dopo le tasse e le spese di gestione).

"Quello che hai effettivamente fatto è impostare un veicolo di investimento che metta $ 200 in tasca ogni mese ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) per cinque anni. E dopo cinque anni, avrai pagato completamente il tuo prestito di $ 50 000 401 (k), ma continuerai a pagare il tuo $ 1, 100 affitto netto per la vita! Potresti anche avere la possibilità di vendere quella casa / appartamento / duplex in un importo apprezzato, al di là dell'inflazione. "

Naturalmente, una strategia come questa è dotata di un rischio d'investimento. Dovresti sempre parlare con il tuo consulente finanziario prima di assumere questo tipo di rischio.

6. Conserva un'occhiata sulla tua base di imposta …

Poiché tutte le distribuzioni 401 (k), che si spera solo una parte, sono basate sulla vostra impostazione fiscale al momento della distribuzione, prendono solo le distribuzioni al limite superiore della tua fascia fiscale.

"Uno dei modi migliori per mantenere le tasse al minimo è pianificare ogni anno le tassazioni dettagliate per mantenere al minimo il tuo reddito imponibile [reddito dopo detrazioni]", dice Neil Dinndorf, CFP, consulente di ricchezza presso EnRich Financial Partners . "Ad esempio, dite di presentare il file di sposata congiuntamente. "Per il 2015, puoi rimanere nella fascia fiscale del 15% mantenendo un reddito imponibile inferiore a 74,900 dollari. L'altro vantaggio di mantenere il tuo reddito nella tassa fiscale del 15% è che puoi realizzare guadagni di capitale dal tuo conto d'investimento dopo le imposte e pagare 0% delle imposte sui profitti di capitale.

"Pianificando attentamente, puoi limitare i tuoi prelievi 401 (k) in modo che non ti spingano nella parentesi del 25% e quindi fate il resto da investimenti post-fiscali, risparmi in denaro o Roth risparmio.Lo stesso vale per le spese di grande biglietteria in pensione, come gli acquisti di auto o le vacanze grandi: Cercate di limitare l'importo da voi prelevato dal tuo 401 (k) forse prendendo una combinazione di prelievi 401 (k) e Roth / dopo le imposte. “

%, raccomanda Nathan Garcia, CFP, amministratore delegato di Westbourne Investments. "Quando aggiungi la tua deduzione standard e le esenzioni personali - supponendo che tu e il tuo coniuge sia 65 e non specificate le detrazioni - puoi guadagnare fino a 96 e 750 dollari all'anno e rimanere ancora nel tasso di guadagni di capitale a lungo termine del 0% "Dice Garcia.

"Se la tua spesa annua è inferiore a 96, 750, puoi utilizzare questa equazione: prima sottravi la tua pensione dalla somma di spesa annua. Quindi, calcolare la parte imponibile dei benefici della previdenza sociale e sottrarla dal saldo dalla precedente equazione. Quindi, se sei di 70 anni, sottrai la tua distribuzione minima richiesta. Il resto, se c'è, è quello che dovrebbe derivare dal tuo 401 (k), fino al limite di $ 96, 750. Qualsiasi reddito necessario al di sopra di tale importo dovrebbe essere ritirato dalle posizioni con guadagni di capitale a lungo termine nel tuo conto di intermediazione o Roth IRA. “

8. Passare sopra 401 (k) s nel tuo piano attuale del datore di lavoro

Ricorda che non dovrai prendere distribuzioni sui fondi 401 (k) se stai ancora lavorando. Tuttavia, se avete 401 (k) s con i datori di lavoro precedenti o IRA, dovreste prendere RMD da questi conti ", spiega Mindy S. Hirt, CFP®, vice presidente e consulente di ricchezza presso la Trust Trust Company.

Per evitare il requisito, "ruotate le vecchie 401 (k) s e IRA nel tuo attuale 401 (k) prima dell'anno in cui ti trasformi 70-1 / 2. Esistono alcune eccezioni a questa regola e non ogni 401 (k) consente il rollover dell'IRA, ma se si può trarre vantaggio da questa tecnica, è possibile ulteriormente rinviare i redditi imponibili fino al pensionamento, a quel punto le distribuzioni potrebbero essere a una minore imposta (se non hai più reddito). "9.

9. Sospendere la previdenza sociale

Per mantenere il reddito imponibile più basso, Frank St. Onge, CFP® presso Total Financial Planning, LLC, consiglia ad alcuni suoi clienti di ritardare i pagamenti per la previdenza sociale come parte di una strategia di risparmio fiscale che prevede la conversione di fondi in un Roth IRA. "Raccomando [alcuni clienti] aspettare fino all'età di 70 anni per iniziare i loro benefici per la previdenza sociale ", afferma Onge," Con un coniuge che utilizza l'opportunità di iniziare il beneficio, l'altro può avere il comportamento del coniuge all'età di 67 anni e poi prendere il proprio beneficio all'età di 70 anni. quasi il doppio di quello che i vantaggi dell'età sono. Inoltre, non saranno limitati da qualsiasi reddito guadagnato che possono avere dall'età di 62 anni all'età di pensionamento totale di [66 o 67]. "

10. "Per le persone che vivono in aree soggette a uragani, tornado, terremoti o altre forme di calamità naturali", dice Ramnarain, "l'IRS rilascia periodicamente sollievo per quanto riguarda le distribuzioni 401 (k), in effetti, rinunciando al rigore del 10% entro un certo lasso di tempo.Un esempio potrebbe essere durante alcune gravi stagioni uragani della Florida. "Se vivi in ​​una di queste aree e devi prendere una distribuzione precoce, vedi se puoi aspettare uno di questi tempi.

La linea inferiore

Tenete presente che queste sono strategie avanzate utilizzate dai professionisti per ridurre il carico fiscale dei loro clienti al momento della distribuzione. Non cercare di implementarli da soli a meno che tu non abbia un alto grado di conoscenze finanziarie e fiscali. Invece, chiedi al tuo pianificatore finanziario se uno di loro è giusto per te. Come per qualsiasi cosa che abbia a che fare con le tasse, ci sono regole e condizioni con ciascuno, e una mossa sbagliata potrebbe innescare sanzioni.