La maggior parte delle persone pensa all'assicurazione sulla vita solo come assicurazione di una singola vita. Tuttavia, ci sono politiche che assicurano due vite spesso utilizzate come parte di una proprietà o piano aziendale. Queste sono tipicamente politiche permanenti e a seconda che l'assicuratore potrebbe includere la vita intera, universale, indice o variabile.

Politiche di sopravvivenza o secondarietà

Una sopravvivenza o un secondo per morire la polizza di assicurazione sulla vita è progettato per assicurare due vite in una politica con un pagamento a premi. La politica paga solo un beneficio morale quando il secondo dei due assicurati passa via. Non esiste alcun beneficio di morte versato alla prima morte. Se c'è la necessità di liquidità alla prima morte, allora una o entrambe le assicurazioni acquisterebbero un termine individuale o una politica permanente. Ad esempio, se c'è un grande divario tra i due assicurati, ad esempio in un secondo matrimonio.

Le politiche di sopravvivenza sono di solito acquistate da coppie sposate o da persone che hanno ragione valida per la ricerca della copertura. In caso contrario, gli assicuratori possono interrogare l'applicazione per la copertura. Una delle tante ragioni per considerare una politica di sopravvivenza è un premio più basso. Poiché il costo per mille dollari di prestazioni di morte si basa sull'aspettativa di vita congiunta di entrambe le parti, il premio può essere significativamente inferiore al costo di acquisto di due singole politiche. Inoltre, in situazioni in cui uno degli assicurati è più giovane e / o in buona salute e l'altro è più vecchio e / o ha problemi di salute, gli assicuratori spesso rilasciano una politica di sopravvivenza a classe standard o con un rating (a pagamento). Dove, ad esempio, se la persona non salutare ha richiesto una copertura individuale, essi sarebbero altamente qualificati o addirittura insicuro.

Chi dovrebbe possedere la politica?

Come l'assicurazione sulla vita individuale, le politiche di sopravvivenza possono avere un livello o un aumento della morale. Il beneficio di morte che passa ai beneficiari designati è senza imposte sul reddito. Se la politica non è di proprietà di un assicurato e non è stata trasferita dalla loro proprietà negli ultimi tre anni, la prestazione di morte non sarà inclusa nella loro imposta imponibile.

Per evitare l'inserimento nella proprietà imponibile dell'assicurato, è comune che le politiche di sopravvivenza siano di proprietà in una fiducia irrevocabile di assicurazione sulla vita (ILIT). (Vedi anche: 7 motivi per un'assicurazione sulla vita propria in una fiducia irrevocabile .) Il premio è dotato dall'assicurato alla fiducia ogni anno insieme a una lettera di Crummey. Tuttavia, la politica potrebbe anche essere di proprietà di altri membri della famiglia. Il rischio di avere la politica detenuta, ad esempio dai tuoi figli, è che in caso di divorzio o di denuncia potrebbe essere allegato il valore in denaro politico e / o la prestazione di morte.

Perché acquistare una politica di sopravvivenza?

Le politiche di sopravvivenza vengono spesso acquistate per:

• Fornire liquidità all'esecutore di una proprietà, quindi le attività non sono state vendute per pagare le tasse federali e / o statali dovute entro nove mesi dalla morte dell'assicurato. ) Equilibrare l'eredità tra i bambini. Ad esempio, se un figlio eredita un'impresa familiare illiquida o una proprietà, i proventi delle assicurazioni possono essere distribuiti agli altri bambini.
• Sostituire la ricchezza trascorsa durante la vita assicurata. Ad esempio, decidere le spese di assistenza a lungo termine di fondi autofinanziali
• contributi di beneficenza del fondo
• piloti delle politiche

A seconda dell'assicuratore, le politiche di sopravvivenza offrono un certo numero di corridori (alcuni gratuiti e alcuni a un costo aggiuntivo) può essere allegato alla polizza se rilasciata, tra cui:

Un beneficiato di morte accelerato o un pilota di assistenza a lungo termine. Il pilota viene attivato se si verificano eventi determinati, come la diagnosi di una malattia terminale e consentono l'accesso al bene morale mentre l'assicurato è ancora vivo. Alcune questioni fiscali intorno a questo vantaggio non sono ancora chiare se la politica è di proprietà di un ILIT poiché una menzogna viene posta sul beneficio di morte e il pilota è innescato dall'assicurato.

• Rilascio di invalidità del premio, se l'assicurato è sotto una certa età, di solito 55 o 60 quando la politica viene rilasciata.
• un'opzione di ripartizione delle politiche che consente al proprietario di dividere il beneficio di morte politico in due singole polizze assicurative separate se si verificano eventi determinati, come il divorzio o le modifiche alle leggi fiscali specificate. L'assicurato non deve passare attraverso la sottoscrizione e, a seconda di come vengono emanate le nuove politiche, potrebbero essere implicazioni fiscali.
• Un pilota di protezione della proprietà che assicura un'assicurazione sulla vita supplementare se un ILIT non è stato impostato prima che la politica sia emessa e entrambe le assicurate muoiono entro i primi quattro anni di politica. L'assicurazione sulla vita supplementare assicura la compensazione dell'effetto delle imposte federali e / o statali sulle prestazioni di morte; mantenendo intatte il vantaggio politico originale. L'importo della copertura a termine aggiuntiva varia a seconda della società, ad esempio $ 250.000, e di solito è previsto un supplemento per questo pilota in base alle valutazioni assicurate.
• La linea di fondo

Le politiche di sopravvivenza possono essere uno strumento efficace per pianificare la proprietà, ma non possono eliminare la necessità di copertura individuale. Quando si progetta un piano di assicurazione sulla vita, è importante guardare la copertura dell'immagine e dell'acquisto per soddisfare tutte le tue esigenze, che potrebbero comportare diverse politiche per soddisfare i vostri obiettivi generali.