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Il rapporto combinato è un modo semplice e veloce per misurare la redditività e la salute finanziaria di una compagnia di assicurazioni. Il rapporto combinato misura se la compagnia assicurativa guadagna più ricavi dai suoi premi raccolti relativi alle richieste che paga.

Il rapporto combinato è calcolato aggiungendo il rapporto di perdita e rapporto di spesa. Il rapporto di perdita è calcolato dividendo le perdite sostenute, incluse le spese di aggiustamento delle perdite, per premi premiati. Secondo una base commerciale, il rapporto di spesa è calcolato dividendo le spese di sottoscrizione da parte dei premi netti scritti. Su base finanziaria, il rapporto di spesa è calcolato dividendo le spese di sottoscrizione da parte dei premi premiati.

Per esempio, la compagnia assicurativa ZYX ha sostenuto spese di sottoscrizione di 10 milioni di dollari, perdite sostenute e spese di aggiustamento perdite di 15 milioni di dollari, premi netti scritti di 30 milioni di dollari e premi di 25 milioni di dollari.

Calcola il rapporto combinato base finanziaria di ZYX aggiungendo le perdite e le spese di aggiustamento delle perdite sostenute con le spese di sottoscrizione. Il rapporto combinato di base finanziaria è di 1, o 100% (($ 10 milioni + $ 15 milioni) / $ 25 milioni). La base finanziaria fornisce un'istantanea del bilancio statutario dell'esercizio corrente.

È inoltre possibile calcolare il rapporto combinato su base commerciale, dove dividere le perdite e le perdite sostenute per perdite per premi premiati e aggiungere alle spese di sottoscrizione sostenute con premi netti scritti. Il rapporto combinato di base della compagnia assicurativa XYZ è pari a 93, 93% ($ 15 milioni / $ 25 milioni + $ 10 milioni / $ 30 milioni).

Sotto il rapporto combinato di base commerciale, la compagnia assicurativa paga meno dei premi che riceve. Al contrario, sotto il rapporto combinato finanziario combinato, la compagnia assicurativa paga lo stesso importo dei premi che riceve.