a:

Per utilizzare il rendiconto finanziario per creare un budget, un'azienda deve combinare la parte operativa del flusso di cassa con il suo budget di cassa. Il bilancio di cassa di una società ei suoi flussi di cassa operativi del suo flusso di cassa non sono gli stessi, ma sono strettamente connessi e sono entrambi necessari per creare un bilancio completo.

Un bilancio per contanti misura l'importo della disponibilità disponibile di un'azienda che ha a disposizione per pagare i suoi costi operativi a breve termine. L'importo complessivo del bilancio di cassa è determinato dall'ammontare della liquidità operativa che un'azienda ha lasciato dopo aver pagato le fatture mensili.

La parte operativa di flussi di cassa di un flusso di cassa di una società è la seconda componente per creare un budget efficace. I flussi di cassa operativi di un'azienda forniscono un'indicazione di tutti i fondi disponibili che entrano in azienda da varie fonti. I contanti pagati dai clienti per beni e servizi, collezioni di crediti e beni e servizi facilmente liquidabili per contanti sono tutti esempi di fonti di liquidità operativa.

Insieme, il bilancio in contanti di una società e la parte operativa di flussi di cassa del flusso di cassa forniscono una buona indicazione della quantità di denaro che l'azienda ha a disposizione per spendere per un determinato periodo di tempo. I due si combinano per far sapere a una società quanto denaro è disponibile alla fine di ogni periodo di tempo, ed è l'importo massimo che può spendere senza dover prendere in prestito denaro o aumentare il finanziamento.

Il bilancio di cassa e il flusso di cassa operativo sono essenzialmente il bilancio complessivo di un'azienda. I fondi totali disponibili sono assegnati tra diversi dipartimenti o centri di costo come i manager vedono la migliore forma.