Il piano pensionistico "pay-as-you-go" è il termine ampio per un tipo di regime pensionistico a benefici definiti in cui i livelli di contribuzione dei singoli partecipanti influiscono direttamente sugli importi futuri di pagamento. Quasi tutti gli americani ricevono una forma di prestazioni pensionistiche pay-as-you-go attraverso la previdenza sociale, e alcuni potrebbero ricevere più attraverso pensioni sponsorizzate dal datore di lavoro. Quando ricevi i pagamenti per la rendita pensione attraverso un piano di lavoro a carico del datore di lavoro, una parte o tutta l'importo del beneficio può essere soggetto a tassazione.
Una parte del tuo reddito della previdenza sociale viene tassata. Il livello di tassazione dei benefici a titolo sociale dipende dal livello di reddito.
Come per qualsiasi piano qualificato, si paga una pena di distribuzione anticipata se si sceglie di ricevere pagamenti pensione sponsorizzati dal datore di lavoro prima di trasformare l'età 59. 5 a meno che non si sia qualificato per un'eccezione.
Quasi tutti i pagamenti del piano pensionistico a pagamento vengono effettuati con dollari pre-imposta che vengono regolarmente detratti dalle tue paychecks. Poiché il denaro è entrato nel piano prima di essere tassato, l'intero importo delle prestazioni pensioni è soggetto a imposte sul reddito. Se hai fatto contribuire qualsiasi dollaro dopo le imposte alla tua pensione durante la fase di accumulazione, allora non pagherai le tasse per la parte che rappresenta il rendimento dell'imposta dopo l'imposta che hai pagato.
Il calcolo dell'imposta parziale sul reddito delle prestazioni pensioni viene effettuato tramite la Regola Generale o il Metodo Semplificato, entrambi spiegati in Argomento 411 di Revenue Service.In generale, qualsiasi parte imponibile dei pagamenti di pensione a pagamento sono soggetti a ritenuta fiscale federale. La ritenuta per i pagamenti regolari è calcolata in modo approssimativamente come la ritenuta per i salari. I benefici pensionistici forfettari hanno un trattamento fiscale speciale, descritto in IRS Argomento 412.
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Chi può beneficiare dei benefici del piano pensionistico Canada?
Saperne di più sul piano pensionistico Canada, che contribuisce al piano e che può ricevere prestazioni standard, disabilità, pensione anticipata e prestazioni per i bambini.
Come funziona il piano pensionistico Pay As You Go?
Imparare come i piani pensionistici pay-as-you-go sono diversi dai piani pensionistici completamente finanziati e perché alcuni piani governativi stanno affrontando problemi.