Salvare abbastanza per il pensionamento è un grosso problema, e il pensionamento è altrettanto reale e importante per i lavoratori autonomi, come per i lavoratori più convenzionali. Purtroppo, le opzioni di risparmio per i lavoratori autonomi non sono così evidenti o automatici come sono per i dipendenti regolari - ogni volta che qualcuno inizia un nuovo lavoro, HR spesso racconta loro dei piani sponsorizzati dall'azienda che sono disponibili, ma non c'è simile meccanismo per l'imprenditore.

VEDI: Piani Il proprietario di piccole imprese può stabilire

Fortunatamente, c'è una vasta gamma di opzioni disponibili per coloro che gestiscono la propria attività. Mentre alcuni approcci sono imponenti nella loro semplicità, altri permettono a un proprietario o un operatore di scacciare larghe veramente considerevoli di denaro per la pensione. Anche se i lettori dovrebbero essere consapevoli che i dettagli e le esigenze di questi piani possono cambiare con le leggi fiscali, ecco alcune delle migliori opzioni disponibili per i lavoratori autonomi.

Il conto del personale di pensionamento semplificato (più comunemente denominato SEP IRA) è modellato dopo l'account IRA ed è il conto più semplice da stabilire. Esistono requisiti minimi di segnalazione di IRS (Internal Revenue Service) e ci sono tipicamente restrizioni minime sui tipi di investimenti che qualcuno può possedere attraverso un piano IRA di SEP. Per impostare una SEPA IRA, gli imprenditori devono compilare una quantità di documenti molto basilari con un brokeraggio che offre questo tipo di account.

Mentre IRA IRA sono semplici, non sono necessariamente il mezzo più efficace per risparmiare per la pensione. I contributi sono limitati al 25% dei salari dei dipendenti o al 20% del profitto netto (prima dell'imposta sul lavoro autonomo) del proprietario o degli operatori, che risulta pari a circa il 18,6% dei profitti. Questi contributi sono inoltre fissati a 49.000 dollari all'anno, ma ogni contributo può essere effettuato in una somma forfettaria alla fine dell'anno. I datori di lavoro dovrebbero anche notare che nella maggior parte delle circostanze dovranno contribuire allo stesso importo per i dipendenti (in percentuale) come per se stessi, ma non esiste un requisito di finanziamento annuale.

Mentre gli investitori possono solitamente distribuire 401 (k) distribuzioni in un SEP IRA, non è possibile prendere in prestito contro questi fondi e i prelievi anticipati vengono con una penalità del 10% oltre alle imposte regolari.

Un individuo 401 (k)

Un individuo 401 (k) è più o meno come quello che potrebbe suonare: un piano per le imprese autonome che riflette strettamente i piani 401 (k) offerti da molte grandi aziende. Ciò che è diverso, però, è che un individuo 401 (k) abbina le caratteristiche di un "regolare" 401 (k) con un piano di ripartizione dei profitti. A 401 (k) è relativamente semplice da avviare e sono necessari requisiti minimi di archiviazione con l'IRS fino a quando le risorse del programma raggiungono oltre 250.000 dollari (anche quando il lavoro richiesto è abbastanza semplice).

Per stabilire un individuo 401 (k), un imprenditore deve lavorare con un'istituzione finanziaria e tale istituzione può imporre tasse e determinati limiti a quali investimenti sono disponibili nel piano. Alcuni piani, ad esempio, possono limitarvi ad una lista fissa di fondi comuni di investimento (tipicamente sponsorizzati da quell'istituto), ma un po 'di acquisti creerà molte aziende rinomate e ben note che offrono piani a basso costo con molta importanza di flessibilità. L'appello principale di un individuo 401 (k) è che un lavoratore autonomo può contribuire di più. Sebbene lo stesso valore di $ 49.000 si applica come con il SEP IRA, i contributi possono assumere la forma di una differenza di stipendio (fino a $ 16.500) e di "quota di profitto" (fino al 25% del compenso, meno se l'attività non è incorporata ), rendendo molto più probabile che un lavoratore possa contribuire all'intero importo.

Mentre sono possibili prestiti senza tasse di attività del piano, solo un lavoratore autonomo e il coniuge possono beneficiare di tale piano.

SEE:

401 (k) Piani per il gestore di piccole impresa

SIMPLE IRA Il SIMPLE IRA, chiamato in errore, è un'altra buona opzione per i datori di lavoro relativamente piccoli. La buona notizia è che quasi tutte le piccole imprese possono stabilire un tale piano (finché non esistono altri piani) e c'è solo un requisito minimo di archiviazione (in genere solo il documento di piano iniziale).

Dove i piani SIMPLE IRA diventano un po 'meno semplici sono le regole del contributo. I datori di lavoro scelgono tra una delle due opzioni - corrispondenti ai contributi dei dipendenti fino al 3% o un contributo obbligatorio non elettivo al 2% (il che significa che anche se il dipendente sceglie di non contribuire, il datore di lavoro deve infliggere il 2% del risarcimento). In entrambi i casi, il dipendente può contribuire a qualsiasi percentuale della loro retribuzione desiderata, ma non può contribuire più di 11.500 dollari l'anno. Come altri IRA, questi conti o piani devono essere aperti con un'istituzione finanziaria e questa istituzione avrà le regole su quali tipi di investimenti possono essere acquistati in base al piano e può addebitare spese per l'amministrazione del piano e la partecipazione.

I piani semplici IRA hanno solo un senso molto in alcuni casi specifici. Poiché rappresentano meno risparmi potenziali del pensionamento per il titolare, hanno davvero senso solo nei casi in cui il numero di dipendenti coinvolti renderebbe altrettanto costosi gli altri piani.

VEDI:

Piani SIMPLE IRA vs SIMPLE 401 (k)

Keogh Il piano Keogh è probabilmente il più complesso dei piani destinati ai lavoratori autonomi, ma è anche l'opzione che consente per i più potenziali risparmi di pensionamento.

I piani di Keogh possono assumere la forma di un piano a contribuzione definita in cui viene assegnata una somma fisica o una percentuale ogni periodo di pagamento. Questi piani coprono i contributi totali in un anno a 49.000 dollari, proprio come il SEP IRA e 401 (k). Un'altra opzione, tuttavia, consente di strutturare come piani a benefici definiti. Questi piani si basano sulle formule di contributo di IRA che possono essere piuttosto complesse, ma il risultato è che alcuni proprietari eleggibili possono contribuire quasi 200.000 dollari al piano in un anno. Un'impresa deve essere tipicamente incorporata per utilizzare un Keogh e sono consentiti solo per aziende con 10 o meno lavoratori. Anche se tutti i contributi sono effettuati su base pre-imposte, può essere un requisito di acquisizione. Ci sono requisiti federali di archiviazione per questi piani e la documentazione e la complessità spesso significa che è necessario un aiuto professionale (sia da un ragioniere, da un consulente di investimento o da un'istituzione finanziaria).

Come si potrebbe immaginare, questi piani sono tipicamente solo utili per gli alti guadagni . A causa della struttura dei benefici definiti, tuttavia, può offrire un lavoro pratico e legale per situazioni in cui esiste un singolo capo ad alto reddito e diversi dipendenti con minor reddito (come nel caso di una pratica medica o legale).

SEE:

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Altre opzioni Rigorosamente, queste non sono le uniche opzioni che un lavoratore autonomo o proprietario o operatore ha. Le imprese possono scegliere di offrire più tradizionali 401 (k) o piani a benefici definiti. Purtroppo, questi piani spesso sono indesiderati, in quanto i costi amministrativi possono essere inaccettabilmente elevati per le piccole imprese con relativamente pochi dipendenti.

La linea inferiore Prima di decidere un piano di pensionamento per la tua piccola impresa, è imperativo occuparsi. Molte istituzioni finanziarie offrono piani a basso costo (o anche a costo zero) e una grande quantità di assistenza gratuita. Allo stesso tempo, assicuratevi di fare domande e capire accuratamente le offerte, i costi e le limitazioni di qualsiasi piano.

È anche importante essere realistici sullo stato della tua attività ei tuoi piani di crescita. Il piano adeguato per un singolo proprietario o operatore può essere diverso da quello per un'impresa con tre o dieci dipendenti o con un'impresa con più di 50 lavoratori. È altrettanto importante valutare realisticamente il proprio impegno per l'impresa - anche se è relativamente facile predisporre molti di questi piani, altri piani possono essere impraticabili se l'attività è troppo piccola o se è incerta continuerà per diversi anni. Ultimo e non meno importante, assicurati di sfruttare al meglio tutte le opzioni selezionate. I lavoratori autonomi possono spesso effettuare contributi IRA non deducibili oltre a partecipare a questi piani, e che vale sicuramente la pena esplorare ulteriormente con il tuo consulente fiscale in modo da massimizzare il denaro disponibile per il pensionamento.

Soprattutto, però, è fondamentale fare qualcosa - la pensione è altrettanto reale per gli autonomi e è ogni tanto importante sfruttare al meglio le leggi fiscali esistenti per massimizzare il potenziale di guadagno e di risparmio.