Un 401 (k), come qualsiasi conto pensionistico, non è un semplice strumento finanziario. Per trasferire i fondi ("rollover") da un conto del datore di lavoro ad un altro implica norme che la maggior parte di noi non conosce o hanno solo l'idea più vaga di - in particolare le conseguenze fiscali e le sanzioni se si commette un errore o non sono consapevoli delle migliori opzioni.

Il rolling su un 401 (k) senza costi indebiti comporta la prosecuzione di procedure adeguate per evitare commissioni e penalità. E se sei disoccupato, mantenendo un piano 401 (k) del vecchio datore di lavoro, che lo consentono più, fino a quando non si riesce a trasformarsi in un nuovo, è di solito meglio di farlo scorrere in un'IRA.

Il più grande errore fatto, probabilmente, semplicemente non riesce a trasferire correttamente. Il trustee-to-trustee è il modo migliore ", dice Vernon R. Bartle, CPA e un contabile legale certificato, con sede nella California settentrionale. "Se ricopri un 401 (k) da un vecchio datore di lavoro a un nuovo datore di lavoro o ad un'IRA, la legge è chiara: non si può avere accesso", dice, il che significa che non deve passare attraverso il proprio personale il conto di controllo o di risparmio sulla strada. "Questo denaro ha uno status fiscale speciale che supporta la tua pensione," dice Bartle. "È meglio non toccarla neanche. Letteralmente. "Altrimenti le tasse dovrebbero essere trattenute in anticipo, essenzialmente negando il valore del conto fiscale.

Così per evitare problemi fiscali con la gestione del denaro dal tuo conto di pensionamento, devi semplicemente organizzare il tuo investimento 401 (k) per essere trasferito direttamente ad un altro conto pensionistico qualificato, "trustee al fiduciario. "I controlli dall'account esistente al nuovo non sono stati creati. Sono fatti per la tua nuova società di investimento, aggiungendo FBO (a vantaggio) prima del tuo nome e del nuovo numero di conto in qualche posto al check. Puoi anche avere il controllo, compilato in questo modo, inviandoti a voi e inviarlo al tuo nuovo account.

Se il nuovo datore di lavoro non offre un 401 (k), puoi mantenerlo con il tuo precedente datore di lavoro - nessun contributo futuro della società, di ovviamente, o prestito contro di esso, però. Alcuni datori di lavoro possono chiudere conti di importi relativamente piccoli, in genere meno di $ 5 000, che poi devi spostarsi in un altro account qualificato o pagare alcune tasse. Se dovete fare qualcosa, un'IRA o le rendite sono le tue migliori opzioni.

In caso contrario, Bartle consiglia di andare da un basso costo, diversificato 401 (k) ad un costo elevato, commissionato IRA. "È la cosa peggiore che puoi fare. Volete costruire l'investimento come una copertura contro il costo più elevato di vita da 10 o 20 anni da adesso, non essere addormentato con tasse di gestione elevate, che talvolta possono arrivare fino al tre per cento con un'IRA."Bartle afferma con forza che un 401 (k) è un investimento migliore. Generalmente, "hanno più potere d'acquisto, hanno più persone nel piano e possono ottenere una gamma più ampia di investimenti migliori. "In generale, questo fornisce un maggiore potenziale di crescita.

IRA Versus 401 (k) o Roth IRA: Studio Up

Se sei licenziato, diciamo 55, il ritiro dei soldi comporterà una responsabilità fiscale sia per un 401 (k) che per un'IRA L'IRA ha una penalità di ritiro supplementare del dieci per cento se non si attende fino a quando non sei 59 ½. Non è così un 401 (k).

Se si entra in un IRA sei soggetto alla regola di 60 giorni, a differenza di un 401 (k). Bartle spiega: "Sei autorizzato a ricevere temporaneamente i soldi, ma devi depositarlo in un conto pensionistico IRA entro 60 giorni. E puoi farlo solo una volta in un periodo di un anno. Un trasferimento da fiduciario a trustee non ha una regola di 60 giorni e può essere fatto più volte senza periodo di attesa. "Se non riesci a depositare i fondi in un nuovo account IRA, hai una penalità del dieci per cento fino a quando sei 59 anni e anche il denaro diventa imponibile come reddito. (Potresti leggere

Eccezioni alla regola del conto di pensionamento rollover di 60 giorni

.)

Se stai ricorrendo a fondi in un'IRA, sappiate anche che le leggi statali prevalgono per quanto riguarda la protezione fallimentare. "Un 401 (k) è protetto dalla legge federale dai creditori. Non è così con un'IRA. Devi sapere quali importi in un IRA, se del caso, sono protetti dai creditori dalla legge dello Stato ", dice Bartle. Molti Stati non offrono alcuna protezione. "Un'altra ragione per cui non consiglio di scorrere un 401 (k) ad un IRA. "

Il rollover in un'imposta post-tax Roth IRA richiede un pagamento d'imposta sull'importo oggi in cambio di nessuna imposta quando ritirato in pensione. La domanda qui: La responsabilità fiscale sarà oggi più grande di dieci o 20 anni da oggi? È ora di guardare questo video chiarificante: Roth IRA Vs, Tradizionale IRA. Altre stringhe allegate

Solo un coniuge può ricostruire un erede 401 (k) nella propria IRA e, nell'ambito della legge sulla protezione della pensione del 2006, l'importo diventa parte dell'IRA di tale coniuge e le distribuzioni anticipate non sono imponibili. Un non coniuge non può ricomporre un erede 401 (k) in un IRA, come beneficiario o nel tuo nome. "Ma un non coniuge può passare attraverso un trasferimento ad un IRA beneficiario, trustee a trustee", dice Bartle. "Il denaro non ti viene pagato. Il fiduciario lo sposta dal piano 401 (k) ad un IRA, che deve essere intitolato come beneficiario IRA per ricevere il denaro. I fondi ereditati da Commingling con il tuo IRA non sono consentiti. "Chiunque eredita un rollover 401 (k) ha molte opzioni da considerare. Il servizio Revenue interno fornirà informazioni e risponderà alle domande.

Le regole di rollover per 401 (k) s non sono difficili da capire. Ci sono tanti che si applicano all'età, allo status di occupazione e alle circostanze finanziarie da considerare se si desidera effettuare la giusta decisione di rollover. La riga inferiore

Le regole sui conti pensionistici non sono scienza del razzo. Basta guardarli, seguire la lettera e rimarrai fuori dai guai.