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Nel processo di pianificazione immobiliare, una delle decisioni fondamentali da prendere è quella tra stabilire una fiducia revocabile o una volontà. Gli scopi dietro questi due sono simili. Nei termini più basilari, entrambe le istruzioni per la distribuzione di beni.

Una fiducia vivente revocabile può essere considerata un sostituto di una volontà. In una fiducia revocabile, la persona che crea la fiducia, chiamata il concedente, sposta la sua proprietà alla fiducia. Al momento della morte del concedente o quando il concedente è fisicamente o mentalmente incapace di gestire i propri affari, i beni in fiducia vengono distribuiti ai propri beneficiari in base a linee guida predeterminate dal concedente.

Flessibilità

Uno dei vantaggi principali di una fiducia revocabile su una volontà è la flessibilità. Finché il concessionario è mentalmente competente, può alterare la fiducia a propria discrezione.

Il concessionario è generalmente anche il fiduciario mentre è ancora vivo. In questo ruolo, il concessionario / trustee può fare tutto ciò che gli piace con i beni della fiducia. Il reddito guadagnato resta con il concessionario. Viene trasmessa solo ai beneficiari dopo la morte del concedente.

Privacy

Le trust revocabili sono una buona scelta per coloro che hanno a che fare con i record privati. Con una fiducia revocabile, una proprietà non ha bisogno di sopportare il probato prima che i beneficiari possano accedervi. I record provvisorio sono sempre aperti al pubblico, evitando quindi la verifica di un probato con una fiducia revocabile, impedendo che le finanze venga pubblicata in pubblico.

Controllo

A differenza di una volontà, una fiducia revocabile dà ai concessori un grande controllo sulla distribuzione degli asset. Con una fiducia revocabile, i beni della tenuta possono essere trasmessi ai beneficiari immediatamente dopo la morte del concedente o il concessionario può designare che le attività siano assegnate nel tempo. Anche una fiducia revocabile consente al concessionario di istituire disposizioni che stabiliscano in quale età un minore minore può accedere a beni tenuti in fiducia. Possono controllare come i loro eredi possono utilizzare proprietà ereditate. Proprio come una volontà, una fiducia revocabile può essere contestata da eredi scontenti.

Uno dei punti di forza del maggiore controllo fornito dai trust è che non si adattano automaticamente a circostanze mutate, come il divorzio o la nascita di un figlio.

Sforzo

I tentativi tendono ad essere più semplici per stabilire e mantenere i trust revocabili. I trust richiedono ulteriori sforzi anticipati e la gestione attiva continua dal momento della creazione.

Costo

In genere costa più per stabilire una fiducia revocabile di una volontà. Tuttavia, i trust possono ridurre al minimo o eliminare le spese legate alla distribuzione controllata di beni giudiziari.

Le trust revocabili possono essere progettate per includere una disposizione di pianificazione fiscale.Una proprietà può essere soggetta a tasse di proprietà se il valore della proprietà eccede la soglia fiscale corrente. Una fiducia può farcela conto permettendo una clausola di risparmio fiscale che contribuisca a ridurre le tasse sulle tasse.

Conclusione

I trust revocabili garantiscono maggiore privacy e maggiore controllo e flessibilità rispetto alla distribuzione degli asset rispetto alle volontà tradizionali, ma richiedono anche maggiori sforzi e costi maggiori. Pertanto, le trust sono probabilmente un'opzione più intelligente per i concessori con immobili più complessi che intendono mantenere una mano attiva nella loro pianificazione immobiliare rispetto a quelli con le proprietà più semplici che preferiscono un approccio più hands-off con costi minimi.