Una fiducia può essere finanziata con una varietà di tipi diversi di asset. Investimenti come titoli, obbligazioni, fondi comuni e fondi scambiati in borsa (ETF) possono essere facilmente utilizzati per finanziare una fiducia titolando un conto di intermediazione di conseguenza. Inoltre, immobili e altre attività accumulabili possono essere detenute all'interno di una fiducia, ma devono essere attentamente titolate per evitare problemi di verifica. Gli ETF sono investimenti eccellenti da utilizzare all'interno di una fiducia a causa della diversificazione e dell'efficienza fiscale che possono offrire.

Un trust è creato come entità giuridica che consente al suo creatore di mettere le condizioni su come vengono distribuite determinate risorse alla sua morte. In sostanza, la creazione di una fiducia consente al concessionario di avere il controllo dalla tomba. Il concessionario crea la fiducia e stabilisce chi è in controllo e come gli asset devono essere distribuiti. A differenza di una volontà, una fiducia non deve passare attraverso la verifica e costituisce uno strumento utile per scopi di pianificazione immobiliare. Ci sono due tipi di trust: revocabili e irrevocabili. Una fiducia revocabile consente al concessionario di modificare le stipulazioni della fiducia durante la sua vita. Tuttavia, una fiducia revocabile non riceve lo stesso trattamento immobiliare e creditore come fiducia irrevocabile. Una fiducia irrevocabile viene stabilita per la prima volta dal concessionario, che poi rinuncia al controllo. Ciò consente alle attività all'interno della fiducia irrevocabile di essere detenute al di fuori delle attività personali del concedente e tassate come loro entità.

Perché utilizzare ETF in una fiducia?

Quando si tratta di scegliere gli investimenti appropriati all'interno di una fiducia, deve prima essere compreso lo scopo finale della fiducia. Chiunque è sotto il controllo della fiducia, conosciuto come trustee, ha una responsabilità fiduciaria per prendere decisioni finanziarie che siano nel migliore interesse della fiducia. ETFs sono strumenti di investimento eccellenti per aiutare qualsiasi trustee a raggiungere gli obiettivi della fiducia. Gli ETF sono cesti di investimenti diversificati progettati per riflettere un indice o un benchmark. Un ETF è anche una delle soluzioni di investimento più convenienti disponibili ed è significativamente meno costosa rispetto ai fondi comuni o alle rendite.

Un altro vantaggio aggiunto che gli ETF hanno sui fondi comuni di investimento è la tassazione. Le fiducia possono essere tassate ad una parentesi molto più elevata di quella dell'imposta individuale. I fondi comuni spesso emettono distribuzioni di plusvalore ai propri proprietari di azioni. Quando si tiene in una fiducia, innesca le imposte superiori e inutili che potenzialmente potrebbero erodere il principale. Gli ETF non rilasciano distribuzioni di plusvalenze e sono tassate solo quando i dividendi sono emessi o vengono acquistati e venduti come plusvalenze o perdite di capitale.

Crediti a reddito

La maggior parte dei trust sono progettati per preservare il principale per le generazioni future senza fornire alcun reddito ai beneficiari della fiducia.Una fiducia che è stata progettata per questo scopo può essere progettata utilizzando ETF. Vanguard offre un ETF Intermediate-Term Corporate Bond (NYSEARCA: VCIT VCITVgrd Intrm-Trm87. 84 + 0. 06% Creato con Highstock 4. 2. 6 ) che può mantenere il principio attraverso il fixed- mercato del reddito. Il fondo investe principalmente in obbligazioni societarie di investimento e, a partire dall'8 luglio 2016, ha un rendimento del 2,87%. Il fondo è anche molto economico, con un rapporto di spesa dello 0. 1%.

Gli investitori che cercano l'esposizione al mercato azionario con il desiderio di ricevere un dividendo hanno molte opzioni all'interno del mondo ETF. Global X Funds ha creato un ETF denominato SuperDividend ETF (NYSEARCA: SDIV SDIVGlobal X Supdiv21. 25-0. 19% Creato con Highstock 4. 2. 6 ). Al 30 giugno 2016 il fondo aveva un rendimento del 7,67% e ha investito nei primi 100 titoli di pagamento più elevati del mondo, per un rapporto di spesa del 0,25%. Questo è un buon portafoglio per l'apprezzamento del capitale legato al mercato azionario ma cerca di massimizzare le necessità di reddito correnti.

Growth Trusts

Alcuni trust non sono destinati a pagare i redditi ai beneficiari, ma sono invece più orientati all'apprezzamento del capitale, consentendo ai fondi di passare alle generazioni future. La Strada Statale SPDR S & P 500 ETF (NYSEARCA: SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 70 + 0. 10% Creato con Highstock 4. 2. 6 ) è l'ETF più diffuso al mondo e è stato progettato per riflettere l'indice S & P 500. Al 30 giugno 2016 il fondo aveva prodotto un rendimento medio di dieci anni del 7,32% per i suoi investitori.

Gli investitori che cercano un'opportunità di crescita potrebbero vedere l'ETF di iShares NASDAQ Biotechnology (NYSEARCA: IBB IBBiSh Nasdaq Biot316. 64-0.7% Creato con Highstock 4. 2. 6 ). Il fondo investe in 188 biotecnologie e società farmaceutiche a base di U. S. per un rapporto di spesa pari allo 0. 48%. Al 30 giugno 2016, il fondo ha prodotto un rendimento medio di dieci anni del 13,68% per i suoi investitori.