Gli individui negli Stati Uniti ricevono un'assicurazione sanitaria in uno dei due modi. Tutti i datori di lavoro di grandi dimensioni che impiegano 50 persone o più devono offrire un'assicurazione sanitaria a causa del passaggio dell'Agenzia Affidabile di Assistenza (ACA) dell'amministrazione Obama nel 2010. Oltre ai mandati di gruppo, l'ACA ha creato scambi individuali che richiedono la partecipazione di tutti gli americani non sono idonei per le politiche di gruppo o che non derivano benefici per la salute da programmi governativi come Medicare o Medicaid.

L'assicurazione del gruppo

L'ACA, conosciuto colloquialmente come Obamacare, richiede che tutti gli individui che lavorino 30 ore o più a settimana in un periodo di misurazione designato siano idonei a ricevere la copertura assicurativa. I vantaggi offerti ai dipendenti devono rispettare la definizione di valore minimo dell'ACA. Questo valore viene calcolato attuarialmente e misura la ricchezza dei benefici, insieme a passività membri, come copays e deducibili. Il valore risultante deve essere compreso tra il 60 e il 100%, con intervalli più alti corrispondenti a piani più preziosi.

Affordability

Oltre ad essere prezioso, i piani di gruppo devono soddisfare i requisiti di accessibilità dell'ACA. I contributi ausiliari richiesti dai datori di lavoro per copertura singola di contratto non possono superare il 9,66% dei salari del dipendente più basso. Se un singolo dipendente che guadagna $ 20.000 ogni anno ottiene la copertura e che è tenuto a fare contributi, questi pagamenti di premio non possono superare $ 1, 932 all'anno. È importante notare che questo calcolo si applica solo al costo della copertura singola, anche se il lavoratore ottiene un piano che copre i membri della famiglia.

Minima copertura essenziale

Una terza misura che i gruppi devono soddisfare è un'offerta di copertura minima necessaria (MEC) a "sostanzialmente" tutti i dipendenti che soddisfano i requisiti di idoneità. MEC è definito come piani che vengono offerti attraverso un datore di lavoro, enti governativi e il mercato individuale. Per soddisfare il requisito sostanzialmente tutto, i datori di lavoro devono offrire un'offerta di copertura al 95% di tutti i dipendenti a tempo pieno.

Penalties

La mancata osservanza delle norme ACA e dei criteri di accessibilità può essere costosa per i datori di lavoro. C'è una penalità per i datori di lavoro che non offrono copertura che non soddisfa i prezzi accessibili o il valore minimo. Denominata la pena "pay or play", i datori di lavoro vengono ammortizzati di $ 3, 240 nel 2016 per ogni dipendente a tempo pieno che ottiene la copertura e successivi crediti d'imposta sui premi attraverso il mercato dei singoli scambi. Spingendo i sostanzialmente tutti gli standard invita multe di $ 2, 160 per ogni incidente.

Assicurazione Individuale

Gli individui sono anche tenuti dall'ACA a ottenere l'assicurazione sanitaria.I piani offerti attraverso il mercato del cambio sono attribuiti a livelli metallici di valori attuariali di platino, oro, argento e bronzo, con premi più elevati, vantaggi più ricchi e meno spesa in tasca al platino. A differenza delle politiche di gruppo, i piani individuali sono classificati per età, stato di fumo e posizione geografica. I piani di gruppo completamente assicurati sono valutati sull'esperienza dei sinistri e le tariffe per i piani di gruppo auto-assicurati sono determinati attuarialmente, ma i gruppi hanno discrezione sui tassi e sui livelli di contribuzione.

Crediti d'imposta

Gli scambi federali e statali offrono crediti fiscali a premi agli assicurati i cui redditi sono compresi tra il 100 e il 400% del livello di povertà federale (FPL). Per una famiglia di quattro, il 400% del FPL è stato di 95 e 400 dollari nel 2015. Gli abbonati di salute del gruppo non ricevono crediti fiscali federali ma, per attirare e mantenere i dipendenti chiave, la maggior parte dei datori di lavoro sovvenziona una gran parte dei premi pagati dai vettori o premio stabilito tassi equivalenti nel caso di gruppi autofinanziati. I gruppi che utilizzano una sezione 125 del servizio di Revenue Interno (IRS) o un piano di caffetteria, tuttavia, consentono di effettuare contributi di premio con i dollari pretax. I premi di scambio individuale non sono deducibili dalle imposte a meno che, unitamente ad altre spese mediche e dentistiche, superino il 10% del reddito lordo rettificato.

Penalità

Le sanzioni si applicano anche agli individui che rimangono non assicurati. Nel 2015, la sanzione è stata di $ 325 per persona non assicurata, o il 2% del reddito familiare oltre la soglia di deposito. Mentre i datori di lavoro sono stati tenuti a presentare informazioni relative ai dipendenti coperti sul modulo 1095-C per il 2015, gli individui sono stati sollecitati a riferire solo quando presentano le imposte, senza alcuna prova di copertura necessaria per la presentazione all'IRS.