Le azioni e i fondi comuni di investimento che possono ottenere dividendi possono aiutare il portafoglio di pensionamento a crescere più rapidamente, a patto che reinvesti i dividendi. Ma possono essere una trappola fiscale quando si desidera prelevare i soldi, soprattutto se hai investito i tuoi soldi in un tradizionale IRA.

La trappola fiscale spiegata

In un conto di investimento regolare, i dividendi e le plusvalenze che guadagni ricavate da un trattamento fiscale sulle plusvalenze. Ciò significa che questi guadagni potrebbero essere tassati ad un tasso inferiore (da 0% a 20% a seconda del livello di reddito). Ad esempio, se sei nella fascia fiscale del 10% o 15%, pagherebbe 0% di imposte sui dividendi e sui guadagni di capitale a lungo termine. Quelli del 25% al ​​35% di tasse di imposta pagerebbero solo il 15% sui dividendi e sui guadagni di capitale. Quelli del più alto tasso di imposta, 39,6%, pagherebbero solo il 20% sui dividendi e sui guadagni di capitale.

Quando questi soldi sono in un IRA, il trattamento può essere radicalmente diverso, a seconda di quale tipo di IRA hai e quando vuoi prelevare il denaro.

Prima della pensione, i soldi in qualsiasi tipo di IRA effettivamente evitano le tasse. Non pagherai alcuna tassa sui dividendi che vengono reinvestiti in un RRA IRA o nell'ETA tradizionale e lasciati in quel conto. "Il grande beneficio dei conti pensionistici, IRA e Roth IRAs, è che i dividendi non siano tassati su base annua. Questo è il componente di rimborso fiscale ", spiega John P. Daly, CFP®, presidente, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Illinois." Con un conto corrente fiscale regolare, i dividendi vengono tassati ogni anno che li ricevi.

Con un IRA la cattura viene quando si desidera prelevare denaro. Le regole sono diverse a seconda del tipo di IRA che hai. Ecco come funzionano sia per Roth che per IRA tradizionali.

Prelievi Roth IRA

Fintanto che ti ritiri il denaro investito in un Roth IRA dopo l'età di 59 anni - e tu l'hai posseduto per più di cinque anni - pagherai zero imposte sui prelievi, anche se i prelievi includono i dividendi. Se hai bisogno di prelevare denaro prima di 59 ½, siete tenuti a pagare le tasse su tutti i guadagni che ritirate all'aliquota d'imposta corrente. Non dovrete pagare le tasse sui contributi versati all'IRA perché tali fondi sono stati tassati prima di effettuare tale contributo.

"I riti da Roth IRA sono un po 'complicati. Prima della pensione, verrà tassato solo sugli utili versati in base ai contributi. Ad esempio, se l'80% del tuo Roth IRA è costituito da contributi mentre il resto è costituito da guadagni, solo il 20% di ciascun ritiro verrà tassato all'aliquota del reddito ", dice Mark Hebner, fondatore e presidente dell'Indice Fund Advisors, Inc., a Irvine, in California, e autore di "Funds indice: il programma di ripristino a 12 stadi per gli investitori attivi."

Se decidete di prelevare soldi prima dell'età di 59 anni, potresti anche pagare una penalità del 10% su tutti i guadagni che ritiri, a meno che il ritiro non sia valido per un'eccezione speciale. Le eccezioni speciali possono includere la disabilità, l'acquisto di prima casa e alcune altre eccezioni qualificate. Anche se si incontrano le regole speciali di eccezione, dovrai pagare le imposte sui dividendi e sui guadagni in conto capitale a quello corrente.

Prelievi tradizionali IRA

La maggior parte dei soldi prelevati da un IRA tradizionale viene tassato all'attuale tasso d'imposta, che potrebbe essere pari al 39,6%. Qualsiasi plusvalenza sui guadagni nel tuo conto IRA non beneficia di un trattamento fiscale più basso delle plusvalenze; sono tassati allo stesso tasso di reddito regolare.

L'unica eccezione a questa regola è quando si contribuisce ad un IRA tradizionale utilizzando denaro già tassato (in altre parole non hai assunto una deduzione fiscale quando fai il contributo). Ma attenzione a prendere questo approccio: mescolare contributi fiscali-differiti con contributi imponibili in un IRA tradizionale può essere un incubo per risolvere in pensione.

Se prendi i soldi prima dell'età di 59 anni, puoi anche pagare una penalità del 10% sui contributi e sui guadagni, a meno che non soddisfi le qualifiche per un'eccezione speciale.

. "L'idea di essere in una base di imposta più bassa in pensione è il motivo per cui la maggior parte degli americani contribuisce a un piano di pensionamento. Se oggi possono risparmiare $ 25 e pagare solo $ 15 in tasse quando si ritirano, pensano che sia un buon affare. La realtà può essere una sveglia. Molte persone sono nella stessa classe e stanno pagando un'imposta su ogni centesimo di reddito ", dice Morris Armstrong, EA, fondatore di Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn. La linea inferiore

L'IRA è una grande opzione per risparmiare per la pensione. La chiave è conoscere le regole per i prelievi prima di investire, in modo da non affrontare nessuna sorpresa fiscale al momento della pensione.

"La diversificazione fiscale può essere altrettanto importante quanto la diversificazione degli investimenti. È importante avere un mix di investimenti fiscali, fiscali e fiscali ", spiega Marguerita M. Cheng, CFP®, Amministratore Delegato, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md

Finché incontrerai qualifiche per un Roth IRA, che dovrebbe sempre essere la tua prima scelta. Si perde la pausa fiscale sul contributo, ma i benefici a lungo termine sono generalmente vale la pena.

Inoltre, "per molti americani … [specialmente] Millennials, un Roth IRA è la scelta migliore poiché le tasse d'imposta aumentano solo in futuro. Anche se un pensionato potrebbe beneficiare di un IRA tradizionale nel breve periodo, un Roth vincerà per la maggioranza. Inoltre, con un Roth IRA non sarai limitato alle future tasse d'imposta incerte o alle distribuzioni minime necessarie (RMD) ", spiega Carlos Dias Jr., responsabile di ricchezza, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida

Per ulteriori informazioni, vedere

IRA Tradizionali e Roth: Quale è meglio per le imposte?

, Quante sono tasse su un ritiro IRA? e Come vengono tassati i prelievi dell'IRA?