Sommario:
- Istruzione: un'eccezione alla regola
- Per essere ammissibili all'esenzione dalla pena, tu o la tua famiglia devono avere spese di istruzione qualificate entro l'anno in cui prendi la distribuzione. Mentre non puoi prendere i fondi IRA per pagare i prestiti agli studenti dopo la laurea, puoi ritirare i tuoi risparmi per compensare l'impatto dei pagamenti di prestiti mentre tu o il tuo familiare è a scuola.
- Oltre alle spese di iscrizione, le spese di formazione qualificate comprendono le spese amministrative addebitate dalla scuola; il costo dei libri, delle forniture e delle attrezzature; e le spese per i servizi ai bisogni speciali, se richiesto. Se lo studente frequenta la scuola più della metà tempo, anche il costo della sala e del tavolo è coperto.
- I contributi a Roth IRA sono sempre effettuati con dollari dopo le imposte. Poiché i prelievi dei contributi non sono imponibili, non si applica la penalità del 10%. È possibile ritirare l'intera somma dei tuoi contributi a un account Roth privo di tassa e senza penalità in qualsiasi età, per qualsiasi scopo. Tuttavia, se sei più giovane di 59 anni o hai avuto meno di cinque anni il tuo conto, tutti i guadagni che ritiri sono soggetti a imposta sulla base dell'aliquota d'imposta corrente, anche se il tuo recesso è privo di penalità.
È possibile utilizzare l'IRA per pagare le tasse universitarie anche prima di raggiungere l'età di pensionamento. Infatti, il risparmio di pensione può essere utilizzato per pagare una vasta gamma di spese di istruzione per te, il tuo coniuge, i tuoi figli oi tuoi nipoti.
Istruzione: un'eccezione alla regola
In generale, l'IRS addebita una penalità aggiuntiva del 10% sui prelievi imponibili da IRA, piani 401 (k) o altri veicoli a risparmio pensionistico effettuati prima dell'età di 59 anni. per proteggere i risparmi in modo che non debbano fare affidamento sui benefici statali, come la sicurezza sociale, nella loro vecchiaia. Inoltre, coloro che contribuiscono a un tradizionale o Roth IRA non possono prelevare fondi entro i cinque anni successivi all'anno del primo contributo, indipendentemente dall'età.
Tuttavia, l'IRS offre una serie di eccezioni a questa regola per aiutare le persone con alcune delle grandi e importanti spese della vita. Oltre alle disposizioni per i primi acquirenti di casa e quelli con pesanti spese mediche non coperte da assicurazioni, utilizzando i fondi IRA per pagare l'istruzione universitaria è una delle eccezioni più utili alla regola del rigore del 10%.Requisiti
Per essere ammissibili all'esenzione dalla pena, tu o la tua famiglia devono avere spese di istruzione qualificate entro l'anno in cui prendi la distribuzione. Mentre non puoi prendere i fondi IRA per pagare i prestiti agli studenti dopo la laurea, puoi ritirare i tuoi risparmi per compensare l'impatto dei pagamenti di prestiti mentre tu o il tuo familiare è a scuola.
Oltre alle spese di iscrizione, le spese di formazione qualificate comprendono le spese amministrative addebitate dalla scuola; il costo dei libri, delle forniture e delle attrezzature; e le spese per i servizi ai bisogni speciali, se richiesto. Se lo studente frequenta la scuola più della metà tempo, anche il costo della sala e del tavolo è coperto.
Qualsiasi spesa educativa qualificata pagata nell'esercizio in corso utilizzando salari da lavoro, prestiti, risparmi, doni o eredità può essere compensata con i fondi IRA. Tuttavia, tutte le spese finanziate da borse di studio o sovvenzioni esenti da tasse non sono qualificate. Le spese pagate con l'assistenza all'assistenza all'associazione di datore di lavoro o veterano sono altresì esclusi.
L'ammontare del tuo prelievo IRA non può superare l'importo delle tue spese di qualificazione.Ogni ritiro di fondi imponibili sopra tale importo è soggetto alla penalità del 10%, oltre all'imposta sul reddito.
Se hai un account Roth
I contributi a Roth IRA sono sempre effettuati con dollari dopo le imposte. Poiché i prelievi dei contributi non sono imponibili, non si applica la penalità del 10%. È possibile ritirare l'intera somma dei tuoi contributi a un account Roth privo di tassa e senza penalità in qualsiasi età, per qualsiasi scopo. Tuttavia, se sei più giovane di 59 anni o hai avuto meno di cinque anni il tuo conto, tutti i guadagni che ritiri sono soggetti a imposta sulla base dell'aliquota d'imposta corrente, anche se il tuo recesso è privo di penalità.
La IRA di una pensione di lavoro semplificata (SEP) può essere convertita in un Roth IRA allo stesso modo in cui un tradizionale IRA può?
Sì. Un SEPA IRA può essere convertito in un Roth IRA. Come potete sapere, un IRA di SEP è solo un IRA tradizionale che riceve i contributi di SEP del datore di lavoro. Una volta che i contributi di SEP vengono effettuati sul conto, immediatamente assumono l'identità degli asset tradizionali di IRA e sono soggetti alla stessa serie di regole. Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Il mio certificato di deposito (CD ) è appena maturato e intendo contribuire 10 000 dollari al mio attuale account Roth IRA. La persona che fa le mie imposte non mi può dire perché non posso fare un grande contributo a parte il mio basso reddito - sono un veterano disabile a
Il tuo contributo regolare di Roth IRA non può superare $ 4 000 annualmente. Se sei almeno 50 anni dal 31 dicembre 2005, puoi contribuire un ulteriore $ 500, portando il tuo limite di contribuzione annuale a $ 4 500. Tuttavia, se il tuo reddito per l'anno è inferiore a $ 4 000, il tuo contributo non può essere più alti del tuo reddito.
Il mio coniuge è il principale beneficiario della mia IRA. Ho anche un beneficiario contingente. Può il mio coniuge trasferire ancora la mia attività IRA a un proprio IRA?
Un coniuge che è il solo beneficiario primario di un'IRA può sempre trattare l'IRA come suo. Il beneficiario contingente su un IRA non viene mai preso in considerazione a meno che il beneficiario primario non precede il proprietario dell'IRA o il beneficiario primario declina le attività.